Нормативная база противодействия легализации преступных доходов

В условиях происходящих в России социальных перемен особая роль принадлежит правовым нормам, регулирующим экономические отношения. Правовой механизм противодействия легализации преступных доходов в России закреплен в ряде нормативно-правовых актов, а именно: Просмотров: 155

Введение

Легализация (отмывание) преступных доходов и их проникновение в легальную экономику в последнее десятилетие получили широкое распространение во многих странах мира, приобретая международный, транснациональный характер. Просмотров: 5

Выявление и расследование преступлений, связанных с легализацией (отмыванием) преступных доходов

Генеральная прокуратура Российской Федерации Управление методического обеспечения НИИ проблем укрепления законности и правопорядка Выявление и расследование преступлений, связанных с легализацией (отмыванием) преступных доходов Методическое пособие Просмотров: 127

Часть 6. МЕТОДИЧЕСКИЕ РЕКОМЕНДАЦИИ по расследованию преступлений, предусмотренных статьями 198, 199 УК РФ, совершаемых в строительном комплексе

Судебные экспертизы и допрос эксперта В процессе расследования налоговых преступлений, совершаемых в сфере строительной деятельности, следователь в подавляющем большинстве случаев сталкивается с весьма сложными вопросами в области строительной техники, экономики, бухгалтерии и, как правило, не может обойтись без экспертов, обладающих…

Часть 5. МЕТОДИЧЕСКИЕ РЕКОМЕНДАЦИИ по расследованию преступлений, предусмотренных статьями 198, 199 УК РФ, совершаемых в строительном комплексе

5. Последующие следственные действия При расследовании налоговых преступлений в строительстве в соответствии с общими правилами производства допросов проводятся следующие их виды: 1) допрос свидетеля, 2) обвиняемого, 3) подозреваемого, 4) эксперта. Просмотров: 35

Часть 4. МЕТОДИЧЕСКИЕ РЕКОМЕНДАЦИИ по расследованию преступлений, предусмотренных статьями 198, 199 УК РФ, совершаемых в строительном комплексе

4. Особенности производства первоначальных следственных действий Выемка. По  рассматриваемой категории налоговых дел выемка может произ­водиться в бухгалтерии, сметном отделе, юридическом отделе, проектном отделе, архиве, складах, кабинетах, занимаемых руководством строитель­ных организаций (предпринимателем). Просмотров: 10

Часть 3. МЕТОДИЧЕСКИЕ РЕКОМЕНДАЦИИ по расследованию преступлений, предусмотренных статьями 198, 199 УК РФ, совершаемых в строительном комплексе

3.  Особенности возбуждения уголовных дел  и планирования Очевидно, что возбуждение и расследование уголовных дел о налоговых преступлениях имеет ряд особенностей, в том числе и отраслевую специфику. Так, при рассмотрении материалов в отношении субъекта строитель­ной деятельности следователь столкнется с необходимостью изучения:…

Часть 2. МЕТОДИЧЕСКИЕ РЕКОМЕНДАЦИИ по расследованию преступлений, предусмотренных статьями 198, 199 УК РФ, совершаемых в строительном комплексе

2. Уголовно-правовая характеристика налоговых преступле­ний, совершаемых в сфере строительной деятельности Исходя из того, что преступные уклонения от уплаты налогов, совершаемые в такой отрасли экономики как строительство, являются разновидностью налоговых преступлений, очевидно, что данные противоправ­ные деяния имеют определенные особенности. Просмотров: 54

Часть 1. МЕТОДИЧЕСКИЕ РЕКОМЕНДАЦИИ по расследованию преступлений, предусмотренных статьями 198, 199 УК РФ, совершаемых в строительном комплексе

1. Общая характеристика строительной сферы, основные понятия. Строительство – это отрасль материального производства, осуществляющая возведение и реконструкцию зданий и сооружений различного назначения.  Продукцией строительства являются законченные и подготовленные к эксплуатации производственные предприятия, жилые дома, общественные здания, сооружения и другие объекты.…