ФОРМА ПЛАНА (ПРОГРАММЫ) ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ГОСУДАРСТВЕННОГО УНИТАРНОГО ПРЕДПРИЯТИЯ МОСКОВСКОЙ ОБЛАСТИ

1   2

Раздел III. Бюджет предприятия на планируемый период (финансовое обеспечение программы)

(тыс. рублей)

Код Наименование статьи Сумма
I кв. II кв. III кв. IV кв. за год
1 2 3 4 5 6 7
1. Доходы предприятия
10000 Доходы предприятия
11000 Остатки средств на счетах на начало периода
12000 Доходы по обычным видам деятельности
12100 Выручка (нетто) от реализации продукции (работ, услуг)
13000 Прочие доходы
13100 Операционные доходы
13110 Проценты к получению
13111 По облигациям, депозитам, государственным ценным бумагам
13112 За предоставление в пользование денежных средств
13113 За использование кредитной организацией денежных средств, находящихся на счете организации в этой кредитной организации
13120 Доходы от участия в других организациях (доходы, связанные с участием в уставных капиталах других организаций)
13130 Прочие операционные доходы
13131 Прибыль, полученная (подлежащая получению) в результате совместной деятельности (по договору простого товарищества)
13132 Сумма вознаграждения за переданное в общее владение и (или) пользование имущество или возврат имущества при его разделе сверх величины вклада (в части денежных средств)
13133 Сумма дохода, определенная к получению в соответствии с условиями договора продажи основных средств и иных активов
13200 Внереализационные доходы
13201 Штрафные санкции и возмещение причиненных организации убытков
13202 Выявленная в плановом периоде прибыль прошлых лет
13203 Суммы кредиторской и депонентской задолженности, по которым истек срок исковой давности
13204 Курсовые разницы, суммы дооценки активов, принятие к учету излишнего имущества
13205 Безвозмездное получение активов
13300 Чрезвычайные доходы
13301 Суммы страхового возмещения и покрытия из других источников
13302 Стоимость материальных ценностей, остающихся от списания непригодных к восстановлению и дальнейшему использованию активов
13400 Кредиты и займы (кредитные договоры)
13500 Бюджетные ассигнования и иное целевое финансирование
13501 За счет средств федерального бюджета
13502 За счет средств бюджета Московской области
13503 За счет средств местного бюджета
2. Расходы предприятия
20000 Расходы предприятия
2.1. Капитальные расходы
2.1.1. Направления расходов
21000 Капитальные расходы, в том числе в:
снабженческо-сбытовой сфере
производственной сфере
финансово-инвестиционной сфере
социальной сфере
21100 Расходы на создание либо приобретение имущества, в том числе в:
снабженческо-сбытовой сфере
производственной сфере
финансово-инвестиционной сфере
социальной сфере
21200 Расходы на проведение реконструкции и модернизации, в том числе в:
снабженческо-сбытовой сфере
производственной сфере
финансово-инвестиционной сфере
социальной сфере
21300 Финансовые вложения, в том числе в:
снабженческо-сбытовой сфере
производственной сфере
финансово-инвестиционной сфере
социальной сфере
2.1.2. Источники финансирования капитальных расходов
21000 Капитальные расходы, осуществляемые за счет:
чистой прибыли
амортизации
бюджета Московской области
займов (кредитов)
прочих источников
2.2. Текущие расходы
22000 Текущие расходы
22100 Расходы на производство продукции, работ, услуг
22200 Коммерческие расходы
22300 Управленческие расходы
22400 Операционные расходы
22410 Проценты к уплате
22420 Прочие операционные расходы
22500 Внереализационные расходы
22501 Штрафы, пени, неустойки за нарушение условий договоров, возмещение причиненных организацией убытков
22502 Выявленные убытки прошлых лет
22503 Суммы дебиторской задолженности, в отношении которой истек срок исковой давности, и прочие долги, нереальные для взыскания
Непредвиденные расходы
22600 Затраты на оплату труда
22700 Расчеты с бюджетом
22701 Отчисления от прибыли в бюджет Московской области
22800 Выплаты по кредитам и займам
30000 Профицит (дефицит) бюджета
31000

 

Раздел IV. Показатели финансово-хозяйственной деятельности предприятия на планируемый период

  1. Показатели финансово-хозяйственной деятельности

__________________________________________________

(наименование предприятия)

на ________________________ год

(планируемый период)

(тыс. рублей)

N п/п Наименование статьи I квартал II квартал III квартал IV квартал за год
1 2 3 4 5 6 7
1 Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за вычетом налога на добавленную стоимость, акцизов и других обязательных платежей)
2 Чистая прибыль (убыток)
3 Чистые активы
4 Часть прибыли, подлежащая перечислению в бюджет Московской области*

 

*Указывается часть прибыли предприятия, подлежащая перечислению в бюджет Московской области по итогам деятельности предприятия за предшествующий год.

 

  1. Дополнительные показатели финансово-хозяйственной

и производственной деятельности

____________________________________________

(наименование предприятия)

на ______________________ год

(планируемый период)

 

N п/п Наименование статьи I квартал II квартал III квартал IV квартал за год
1 2 3 4 5 6 7
1 Объем производства в натуральном выражении по основным видам деятельности (в соответствующих единицах измерения)
2 Отгружено товаров собственного производства, выполнено работ и услуг собственными силами (без НДС, акцизов и других аналогичных платежей) (тыс. руб.)
3 Оборот оптовой торговли (тыс. руб.)
4 Оборот розничной торговли (тыс. руб.)
5 Объем платных услуг населению (тыс. руб.)
6 Среднесписочная численность (человек)
7 Среднемесячная заработная плата (рублей)
8 Затраты на социальное обеспечение и здравоохранение (тыс. руб.)
9 Затраты на реализацию экологических программ (тыс. руб.)
  1. Прогноз показателей деятельности

________________________________________

(наименование предприятия)

на ________________________________________ годы

(два года, следующих за планируемым)

(тыс. рублей)

N п/п Наименование статьи   __________________ год

(год, следующий за           планируемым)

  ______________________ год

(второй год, следующий

за планируемым)

1 2 3 4
1 Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за вычетом налога на добавленную стоимость, акцизов и других обязательных платежей)
2 Чистая прибыль (убыток)
3 Чистые активы
4 Часть прибыли, подлежащая перечислению в бюджет Московской области*

*Указывается часть прибыли предприятия, подлежащая перечислению в бюджет Московской области в данном году по итогам деятельности предприятия за предшествующий год.

Примечания:

  1. Дополнительные показатели деятельности предприятия могут устанавливаться органом исполнительной власти в отношении предприятий, производящих важнейшую (стратегическую) продукцию (работы, услуги).

Планируемые дополнительные показатели реализации в натуральном выражении могут устанавливаться по 3-5 основным видам продукции (работ, услуг).

  1. Значения плановых показателей указываются поквартально нарастающим итогом.
  2. Прогноз показателей экономической эффективности деятельности предприятия на два года, следующие за планируемым, определяется исходя из ожидаемого эффекта реализации мероприятий плана (программы), а также прогнозов социально-экономического развития Московской области.
  3. Часть прибыли государственных унитарных предприятий Московской области, остающаяся после уплаты ими налогов и иных обязательных платежей, подлежащая перечислению в бюджет Московской области (далее — часть прибыли, подлежащая перечислению в бюджет Московской области), исчисляется предприятием ежеквартально по итогам финансово-хозяйственной деятельности за I квартал, полугодие, девять месяцев, год на основании данных бухгалтерской отчетности с учетом установленного размера отчислений от прибыли.

Для расчета части прибыли, подлежащей перечислению в бюджет Московской области, берется чистая прибыль (нераспределенная прибыль) предприятия по данным бухгалтерской отчетности (Отчет о прибылях и убытках, рекомендованный приказом Министерства финансов Российской Федерации от 02.07.2010 N 66н «О формах бухгалтерской отчетности организаций») (далее — Отчет о прибылях и убытках).

Государственные унитарные предприятия Московской области, применяющие упрощенную систему налогообложения, для расчета части прибыли, подлежащей перечислению в бюджет Московской области, заполняют Отчет о прибылях и убытках и представляют его в Министерство имущественных отношений Московской области и Министерство экономики и финансов Московской области в порядке и сроки, установленные статьей 4 Закона Московской области N 140/2008-ОЗ «О порядке перечисления в бюджет Московской области части прибыли государственных унитарных предприятий Московской области» (далее — Закон).

Размер части прибыли, подлежащей перечислению в бюджет Московской области, установлен статьей 2 Закона (далее — установленный размер части прибыли).

Часть прибыли, подлежащая перечислению в бюджет Московской области, определяется по следующим формулам:

где:

Р1 — часть прибыли, подлежащая перечислению в бюджет Московской области, за I квартал;

Р2 — часть прибыли, подлежащая перечислению в бюджет Московской области, за полугодие;

Р3 — часть прибыли, подлежащая перечислению в бюджет Московской области, за девять месяцев;

Ргод — часть прибыли, подлежащая перечислению в бюджет Московской области, по итогам года;

П1 — чистая прибыль за I квартал;

П2 — чистая прибыль за полугодие;

П3 — чистая прибыль за девять месяцев;

Пгод — чистая прибыль по итогам года;

С — установленный размер части прибыли (в процентах).

 

Если рассчитанная сумма платежа за соответствующий отчетный период отрицательна или равна нулю, указанные платежи в соответствующем периоде не осуществляются, а при расчете суммы платежа в последующих периодах не учитываются.

Если чистая прибыль в соответствующем отчетном периоде отрицательна или равна нулю, расчет суммы платежа, уплата части прибыли за соответствующий период, а также возврат из бюджета Московской области ранее уплаченных сумм не производятся.

При расчете части прибыли Государственного унитарного предприятия газового хозяйства Московской области, подлежащей перечислению в бюджет Московской области, не учитываются средства, полученные в результате применения:

специальных надбавок к тарифам на услуги по транспортировке газа по газораспределительным сетям для финансирования программ газификации;

тарифов на услуги по транспортировке газа по магистральным газопроводам (газопроводам-отводам);

тарифов на услуги по транспортировке газа по газораспределительным сетям и предназначенные для финансирования мероприятий по повышению надежности, устойчивости, бесперебойности газоснабжения, созданию систем сбора и визуализации данных;

платы за подсоединение к газораспределительной системе Московской области.

 

Раздел V. Показатели финансового состояния предприятия на планируемый период

  1. Показатели финансового состояния

____________________________________

(наименование предприятия)

на __________________________ год

(планируемый период)

N п/п Наименование показателя Формула расчета Пороговое значение Фактическое значение
I квартал II квартал III квартал IV квартал
1 2 3 4 5 6 7 8
Показатели платежеспособности предприятия
1. Коэффициент абсолютной ликвидности (Денежные средства + краткосрочные финансовые вложения) / краткосрочные обязательства 0,2-0,3
2. Коэффициент общей ликвидности Оборотные активы / краткосрочные обязательства 1,5-2
3. Коэффициент промежуточной ликвидности (Денежные средства + краткосрочные финансовые вложения + дебиторская задолженность + готовая продукция) / краткосрочные обязательства 0,3-0,7
Показатели финансовой устойчивости предприятия
4. Размер чистого оборотного капитала (допустимый), тыс. руб. Материальные запасы + незавершенное производство + авансы поставщикам
5. Размер чистого оборотного капитала (фактический), тыс. руб. Оборотные активы — краткосрочные обязательства >= Чистый оборотный капитал допустимый
6. Коэффициент автономии Собственный капитал / заемный капитал >= 1
7. Уровень собственного капитала Собственный капитал / валюта баланса >= 0,5
Показатели рентабельности предприятия
8. Рентабельность совокупных активов Чистая прибыль / средняя величина активов x 100% Устанавливается отраслевым органом
9. Рентабельность оборотных активов Чистая прибыль / средняя величина оборотных активов x 100% Устанавливается отраслевым органом
10. Рентабельность собственного капитала Чистая прибыль / средняя величина собственного капитала x 100% Устанавливается отраслевым органом
11. Рентабельность продаж Чистая прибыль / выручка от реализации продукции x 100% Устанавливается отраслевым органом

 

  1. Прогноз показателей финансового состояния

__________________________________

(наименование предприятия)

на ________________________________________ годы

(два года, следующих за планируемым)

N п/п Наименование показателя   __________________ год

(год, следующий за           планируемым)

  ______________________ год

(второй год, следующий

за планируемым)

1 2 3 4
Показатели платежеспособности предприятия
1. Коэффициент абсолютной ликвидности
2. Коэффициент общей ликвидности
3. Коэффициент промежуточной ликвидности
Показатели финансовой устойчивости предприятия
4. Размер чистого оборотного капитала (допустимый), тыс. руб.
5. Размер чистого оборотного капитала (фактический), тыс. руб.
6. Коэффициент автономии
7. Уровень собственного капитала
Показатели рентабельности предприятия
8. Рентабельность совокупных активов
9. Рентабельность оборотных активов
10. Рентабельность собственного капитала
11. Рентабельность продаж

1   2

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован.

*

code