Финансовый мониторинг (противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма). Заключение

Список учебной литературы

Основная

  1. Безценный А.П. Постатейный практический комментарий к Федеральному закону от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» для работников кредитных организаций. М.: Парфенов.ру, 2005.
  2. Зубков В.А., Осипов С.К. Российская Федерация в международной системе противодействия легализации (отмыванию) преступных доходов и финансированию терроризма. М.: Спецкнига, 2007.
  3. Иванов Э.А. Система международно-правового регулирования борьбы с отмыванием денег. М.: Юнити, 2004.
  4. Куровская Л.Н. Противодействие легализации преступных доходов уголовно-правовыми мерами. М.: Юрлитинформ, 2006.
  5. Лилли П. Грязные деньги. Тайная правда о мировой практике отмывания денег. М.: Феникс, 2005.
  6. Мельников В.Н., Мовсесян А.Г. Противодействие легализации незаконных доходов. М.: МЦФЭР, 2007.
  7. Михайлов В. Противодействие легализации доходов от преступной деятельности: правовое регулирование, уголовная ответственность, оперативно-розыскные мероприятия и международное сотрудничество. СПб.: Юридический центр Пресс, 2002.
  8. Международно-правовые основы борьбы с коррупцией и отмыванием преступных доходов: Сб. документов / Сост. В.С. Овчинский. М.: ИНФРА-М, 2004.
  9. Прошунин М.М. Кредитная организация как субъект финансового мониторинга (правовой аспект): Монография. М.: Изд-во РУДН, 2009.
  10. Прошунин М.М. Правовое регулирование финансового мониторинга (российский и зарубежный опыт). М.: Российская академия правосудия, 2010.
  11. Прошунин М.М. Финансовый мониторинг в системе противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма: Монография. М.: РУДН, 2010.
  12. Рымарук А.И., Лысенков Ю.М., Капустин В.В. Отмывание грязных денег: международные и национальные системы противодействия. Киев: Юстиниан, 2003.

 

Дополнительная

  1. Аграновский А.В. Об обязанностях адвокатов по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем // Право и экономика. 2004. N 11.
  2. Алиев В.М. Политико-правовые проблемы противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных незаконным путем // Там же. 2000. N 2.
  3. Анисимов Л.Н. Международно-правовые средства противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных незаконным путем // Московский журнал международного права. 2001. N 1.
  4. Бардин Л.Н. Обязанности адвокатов, а также лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических услуг, по противодействию легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма // Адвокатская практика. 2004. N 6.
  5. Волевод А.Г. Способы отмывания полученных преступным путем денежных средств, связанных с их переводом за границу, и банковские документы как источники сведений об этом // Банковское право. 1999. N 4.
  6. Диканова Т.А., Осипов В.Е. Борьба с таможенными преступлениями и отмыванием «грязных» денег: Методическое пособие. М.: ЮНИТИ, 2000.
  7. Залужный А.Г. Экстремизм: сущность и способы противодействия // Современное право. 2002. N 12.
  8. Земскова А. Закон о противодействии отмыванию доходов, полученных преступным путем // Российская юстиция. 2001. N 12.
  9. Иванов Н. Легализация денежных средств и иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем // Российская юстиция. 2002. N 3.
  10. Интернет-конференция первого заместителя министра финансов Российской Федерации, Председателя Комитета Российской Федерации по финансовому мониторингу В.А. Зубкова // СПС «Гарант».
  11. Истомин А.Ф. Уголовная ответственность за легализацию преступных доходов // Журнал российского права. 2002. N 3.
  12. Корчагин А.Г., Кушниренко А.В. Правовые основные борьбы с «отмыванием» преступных доходов // Банковское право. 1999. N 1 — 2.
  13. Камынин И. Противодействие легализации преступных доходов с учетом рекомендаций ФАТФ // Законность. 2005. N 4.
  14. Кернер Х.-Х., Дах Э. Отмывание денег. Путеводитель по действующему законодательству и юридической практике. М., 1996.
  15. Лавров В.В. Противодействие «отмыванию» денег в Великобритании и международное сотрудничество британских правоохранительных органов в борьбе с транснациональной экономической преступностью // Право и политика. 2000. N 2.
  16. Ларичев В. Правовые меры борьбы с отмыванием незаконных доходов // Законодательство и экономика. 1999. N 11.
  17. Лопашенко Н. Ответственность за легализацию преступных доходов // Законность. 2002. N 1.
  18. Логинов Е.Л. Отмывание денег через интернет-технологии. М.: ЮНИТИ, 2005.
  19. Никулина В.А. Отмывание «грязных» денег: уголовно-правовая характеристика и проблемы соучастия. М.: Юрлитинформ, 2001.
  20. Очередько В.П., Ростов К.Т. Отмывание денег преступными организациями (проблемы противодействия) // Банковское право. 1999. N 1 — 2.
  21. Степанова В.М. Меры международного противодействия отмыванию «грязных денег» // Там же. 2001. N 4.
  22. Постатейный комментарий к Федеральному закону «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем» / Под ред. Г.А. Тосуняна, А.Ю. Викулина. М.: Дело, 2002.
  23. Грачева Е.Ю., Толстопятенко Г.П., Рыжакова Е.А. Финансовый контроль: Учебное пособие. М.: Камерон, 2004.
  24. Фитуни Л.Л. Финансовый мониторинг: Учебно-методическое пособие. М., 2002.
  25. Чупрова Е.В. Особенности ответственности за отмывание незаконных доходов по законодательству США // Банковское право. 2000. N 3.
  26. Mikhailova O. New Russian Law on Combating Money Laundering // Journal of International Banking Law. 2001. Vol. 16. N 12.
  27. Santagelo B. International Ratifications of US Anti-Money Laundering Policy: Whose Law is the United States Enforcing? // Ibid. 2000. Vol. 15. N 4 — 5.
  28. Wadsley J. Banks in a Bind: The Implications of the Money Laundering Legislation // Ibid. 2001. Vol. 16. N 5.

 

Нормативный правовой материал

Документы ООН

Конвенция Организации Объединенных Наций против транснациональной организованной преступности (принята Резолюцией Генеральной Ассамблеи от 15 ноября 2000 г.).

Конвенция Организации Объединенных Наций против коррупции (принята Резолюцией Генеральной Ассамблеи от 31 октября 2003 г.).

Международная конвенция о борьбе с финансированием терроризма (принята Резолюцией Генеральной Ассамблеи от 9 декабря 1999 г.).

Декларация Организации Объединенных Наций о борьбе с коррупцией и взяточничеством в международных коммерческих операциях (утверждена Резолюцией Генеральной Ассамблеи от 16 декабря 1996 г.).

Международный кодекс поведения государственных должностных лиц (принят Резолюцией Генеральной Ассамблеи от 12 декабря 1996 г.).

Кодекс поведения должностных лиц по поддержанию правопорядка (принят Резолюцией Генеральной Ассамблеи от 17 декабря 1979 г.).

Руководящие принципы для эффективного осуществления Кодекса поведения должностных лиц по поддержанию правопорядка (утверждены Резолюцией Экономического и Социального Совета ООН от 24 мая 1989 г.).

Меры по борьбе с коррупцией. Меры по борьбе с отмыванием денег. Планы действий по осуществлению Венской декларации о преступности и правосудии: ответы на вызовы XXI в. (приняты Резолюцией Генеральной Ассамблеи 15 апреля 2002 г.).

 

Документы Совета Европы и Европейского союза

Конвенция Совета Европы об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности (Страсбург, 8 ноября 1990 г.).

Директива ЕЭС от 10 июня 1991 г. «О предотвращении использования финансовой системы для целей отмывания денег».

Соглашение о партнерстве и сотрудничестве, учреждающее партнерство между Российской Федерацией, с одной стороны, и Европейскими сообществами и их государствами-членами, с другой стороны (Корфу, 24 июня 1994 г.). Партнерство ЕС/Россия. Совет сотрудничества. О плане совместных действий по борьбе с организованной преступностью (Брюссель, 29 марта 2000 г.).

Парижская декларация против отмывания денег (Итоговая декларация Парламентской конференции Евросоюза по борьбе с отмыванием денег от 8 февраля 2002 г.).

 

Документы СНГ

Соглашение о сотрудничестве государств — участников Содружества Независимых Государств в борьбе с преступностью (Москва, 25 ноября 1998 г.).

Модельный закон «Об основах законодательства об антикоррупционной политике» (принят на XXII пленарном заседании МПА СНГ 15 ноября 2003 г.).

Модельный закон «О борьбе с коррупцией» (принят на XIII пленарном заседании МПА СНГ 3 апреля 1999 г.).

Модельный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных незаконным путем» (принят на XII пленарном заседании МПА СНГ 8 декабря 1998 г.).

Рекомендательный законодательный акт «О борьбе с организованной преступностью» (принят Постановлением МПА СНГ от 2 ноября 1996 г.).

 

Документы ФАТФ

Сорок рекомендаций ФАТФ (редакция от 20 июня 2003 г.).

Разъяснения к Сорока рекомендациям ФАТФ (2003 г.).

Двадцать пять основных критериев ФАТФ, препятствующих международному сотрудничеству в борьбе с отмыванием денег (2003 г.).

Восемь специальных рекомендаций ФАТФ по борьбе с финансированием терроризма (от 31 октября 2001 г.).

Рекомендации ФАТФ для финансовых учреждений по определению операций, связанных с финансированием терроризма (2002 г.).

Рекомендации ФАТФ. Международные стандарты по противодействию отмыванию денег, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения (2012 г.).

 

Документы иных международных организаций

Конвенция о борьбе с дачей взяток иностранным государственным должностным лицам при осуществлении международных деловых операций (принята Организацией экономического сотрудничества и развития (ОЭСР) 21 ноября 1997 г.).

Межамериканская конвенция против коррупции (Каракас, 29 марта 1996 г.).

Общие рекомендации в отношении мер борьбы с коррупцией и обеспечения честности и неподкупности сотрудников органов юстиции и безопасности (Глобальный форум по вопросам борьбы с коррупцией, Вашингтон, 24 — 26 февраля 1999 г.).

Лимская декларация руководящих принципов контроля (принята IX Конгрессом Международной организации высших контрольных органов (ИНТОСАИ) в 1977 г.).

Кодекс надлежащей практики по обеспечению прозрачности денежно-кредитной и финансовой политики: Декларация принципов (принят Временным комитетом Международного валютного фонда 26 сентября 1999 г).

 

Нормативные акты и официальные разъяснения надзорных органов, применяемые в области ПОД/ФТ

Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993).

Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 N 51-ФЗ.

Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 N 14-ФЗ.

Воздушный кодекс Российской Федерации от 19.03.1997 N 60-ФЗ.

Земельный кодекс Российской Федерации от 25.10.2001 N 136-ФЗ.

Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях от 30.12.2001 N 195-ФЗ.

Кодекс торгового мореплавания Российской Федерации от 30.04.1999 N 81-ФЗ.

Таможенный кодекс Таможенного союза (приложение к Договору о Таможенном кодексе Таможенного союза, принятому решением Межгосударственного совета ЕврАзЭС на уровне глав государств от 27.11.2009 N 17).

Уголовный кодекс Российской Федерации от 13.06.1996 N 63-ФЗ.

Федеральный конституционный закон от 28.04.1995 N 1-ФКЗ «Об арбитражных судах в Российской Федерации».

Федеральный закон Российской Федерации от 02.12.1990 N 395-1 «О банках и банковской деятельности».

Закон РСФСР от 22.03.1991 N 948-1 «О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках».

Закон Российской Федерации от 29.05.1992 N 2872-1 «О залоге».

Закон Российской Федерации от 27.11.1992 N 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации».

Закон Российской Федерации от 25.06.1993 N 5242-1 «О праве граждан Российской Федерации на свободу передвижения, выбор места пребывания и жительства в пределах Российской Федерации».

Федеральный закон Российской Федерации от 22.04.1996 N 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг».

Федеральный закон от 21.07.1997 N 122-ФЗ «О государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним».

Федеральный закон Российской Федерации от 26.03.1998 N 41-ФЗ «О драгоценных металлах и драгоценных камнях».

Федеральный закон Российской Федерации от 16.07.1998 N 102-ФЗ «Об ипотеке (залоге недвижимости)».

Федеральный закон от 29.10.1998 N 164-ФЗ «О финансовой аренде (лизинге)».

Федеральный закон от 08.08.2001 N 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей».

Федеральный закон от 14.03.2009 N 31-ФЗ «О государственной регистрации прав на воздушные суда и сделок с ними».

Федеральный закон Российской Федерации от 07.08.2001 N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

Федеральный закон Российской Федерации от 06.04.2011 N 63-ФЗ «Об электронной подписи».

Федеральный закон Российской Федерации от 10.07.2002 N 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».

Федеральный закон Российской Федерации от 25.07.2002 N 115-ФЗ «О правовом положении иностранных граждан в Российской Федерации».

Федеральный закон от 08.12.2003 N 164-ФЗ «Об основах государственного регулирования внешнеторговой деятельности».

Федеральный закон Российской Федерации от 10.12.2003 N 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле».

Федеральный закон Российской Федерации от 30.12.2004 N 214-ФЗ «Об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и иных объектов недвижимости и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации».

Федеральный закон от 09.01.2006 N 15-ФЗ «О ратификации Соглашения между Правительством Российской Федерации и Правительством Республики Беларусь об использовании миграционной карты единого образца».

Федеральный закон Российской Федерации от 06.03.2006 N 35-ФЗ «О противодействии терроризму».

Федеральный закон Российской Федерации от 26.07.2006 N 135-ФЗ «О защите конкуренции».

Федеральный закон Российской Федерации от 27.07.2006 N 152-ФЗ «О персональных данных».

Федеральный закон Российской Федерации от 03.06.2009 N 103-ФЗ «О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами».

Федеральный закон от 18.07.2009 N 190-ФЗ «О кредитной кооперации».

Федеральный закон Российской Федерации от 02.07.2010 N 151-ФЗ «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях».

Федеральный закон Российской Федерации от 27.06.2011 N 161-ФЗ «О национальной платежной системе».

Определение Конституционного Суда РФ от 1 декабря 2005 г. N 519-О «Об отказе в принятии к рассмотрению жалобы гражданина Голубка Сергея Александровича на нарушение его конституционных прав подпунктом 1 пункта 1 статьи 7 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступных путем, и финансированию терроризма».

Постановление Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 18.11.2004 N 23 «О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем».

Решение Верховного Суда Российской Федерации от 24.05.2005 N ГКПИ05-342 «Об отказе в удовлетворении заявления о признании недействующими пунктов 1.1, 2.1, 2.3, 3.1 Положения об идентификации кредитными организациями клиентов и выгодоприобретателей в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, утв. Банком России 19.08.2004 N 262-П, пунктов 2, 8 Приложения 1, пункта 7 Приложения 4 к данному Положению».

Определение Верховного Суда Российской Федерации от 19.07.2005 N КАС05-322 «Об оставлении без изменения решения Верховного Суда Российской Федерации от 24.05.2005 N ГКПИ05-342, которым было отказано в удовлетворении заявления о признании недействующими пунктов 1.1, 2.1, 2.3, 3.1 Положения об идентификации кредитными организациями клиентов и выгодоприобретателей в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, утв. Банком России 19.08.2004 N 262-П, пунктов 2, 8 Приложения 1, пункта 7 Приложения 4 к данному Положению».

Постановление Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 27.04.2010 N 1307/10.

Указ Президента РФ от 11.01.1995 N 32 «О государственных должностях Российской Федерации».

Указ Президента РФ от 31.12.2005 N 1574 «О Реестре должностей Федеральной государственной гражданской службы».

Указ Президента РФ от 18.05.2009 N 557 «Об утверждении перечня должностей федеральной государственной службы, при назначении на которые граждане и при замещении которых федеральные государственные служащие обязаны представлять сведения о своих доходах, об имуществе и обязательствах имущественного характера, а также сведения о доходах, об имуществе и обязательствах имущественного характера своих супруги (супруга) и несовершеннолетних детей».

Указ Президента РФ от 18.05.2009 N 560 «О представлении гражданами, претендующими на замещение руководящих должностей в государственных корпорациях, фондах и иных организациях, лицами, замещающими руководящие должности в государственных корпорациях, фондах и иных организациях, сведений о доходах, об имуществе и обязательствах имущественного характера».

Указ Президента РФ от 13.06.2012 N 808 «Вопросы Федеральной службы по финансовому мониторингу» (вместе с Положением о Федеральной службе по финансовому мониторингу).

Постановление Правительства РФ от 30.06.1994 N 756 «Об утверждении Положения о совершении сделок с драгоценными металлами на территории Российской Федерации».

Постановление Правительства Российской Федерации от 17.04.2002 N 245 «Об утверждении Положения о представлении информации в Федеральную службу по финансовому мониторингу организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом».

Постановление Правительства Российской Федерации от 14.06.2002 N 425 «Об утверждении Положения о предоставлении информации и документов Федеральной службе по финансовому мониторингу органами государственной власти Российской Федерации, органами государственной власти субъектов Российской Федерации и органами местного самоуправления».

Постановление Правительства РФ от 19.06.2002 N 439 «Об утверждении форм и требований к оформлению документов, используемых при государственной регистрации юридических лиц, а также физических лиц в качестве индивидуальных предпринимателей».

Постановление Правительства РФ от 11.11.2002 N 805 «О формировании и ведении реестра дисквалифицированных лиц».

Постановление Правительства Российской Федерации от 08.01.2003 N 6 «О порядке утверждения правил внутреннего контроля в организациях, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом».

Постановление Правительства Российской Федерации от 18.01.2003 N 27 «Об утверждении Положения о порядке определения перечня организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, и доведения этого перечня до сведения организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом».

Постановление Правительства Российской Федерации от 26.03.2003 N 173 «О порядке определения и опубликования перечня государств (территорий), которые не выполняют рекомендации Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ)».

Постановление Правительства Российской Федерации от 07.04.2004 N 186 «Вопросы Федеральной службы по финансовому мониторингу».

Постановление Правительства Российской Федерации от 23.06.2004 N 307 «Об утверждении Положения о Федеральной службе по финансовому мониторингу».

Постановление Правительства РФ от 16.03.2009 N 228 «О Федеральной службе по надзору в сфере связи, информационных технологий и массовых коммуникаций» (вместе с Положением о Федеральной службе по надзору в сфере связи, информационных технологий и массовых коммуникаций).

Постановление Правительства РФ от 16.07.2009 N 584 «Об уведомительном порядке начала осуществления отдельных видов предпринимательской деятельности».

Постановление Правительства РФ от 28.12.2012 N 1459 «О порядке передачи таможенными органами Центральному банку Российской Федерации и уполномоченным банкам в электронном виде информации о зарегистрированных таможенными органами декларациях на товары».

Постановление Правительства Российской Федерации от 27.01.2014 N 58 «Об утверждении Положения о постановке на учет в Федеральной службе по финансовому мониторингу организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальных предпринимателей, в сфере деятельности которых отсутствуют надзорные органы».

Распоряжение Правительства Российской Федерации от 10.06.2010 N 967-р «Об утверждении Рекомендаций по разработке организациями, совершающими операции с денежными средствами или иным имуществом, правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

Инструкция Банка России от 25.08.2003 N 105-И «О порядке проведения проверок кредитных организаций (их филиалов) уполномоченными представителями Центрального банка Российской Федерации».

Инструкция Банка России от 14.09.2006 N 28-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)».

Инструкция Банка России от 16.09.2010 N 136-И «О порядке осуществления уполномоченными банками (филиалами) отдельных видов банковских операций с наличной иностранной валютой и операций с чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц».

Положение Банка России от 16.12.2003 N 242-П «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах».

Положение Банка России от 19.08.2004 N 262-П «Об идентификации кредитными организациями клиентов и выгодоприобретателей в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

Положение Банка России от 20.07.2007 N 307-П «О порядке ведения учета и представления информации об аффилированных лицах кредитных организаций».

Положение Банка России от 29.08.2008 N 321-П «О порядке представления кредитными организациями в уполномоченный орган сведений, предусмотренных Федеральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

Положение Банка России от 02.03.2012 N 375-П «О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

Положение Банка России от 19.06.2012 N 383-П «О правилах осуществления перевода денежных средств».

Положение Банка России от 16.07.2012 N 385-П «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации».

Положение Банка России от 02.09.2013 N 407-П «О представлении кредитными организациями по запросам Федеральной службы по финансовому мониторингу информации об операциях клиентов, о бенефициарных владельцах клиентов и информации о движении средств по счетам (вкладам) клиентов в электронном виде».

Приказ Банка России от 01.11.1996 N 02-400 «О введении в действие Положения «О совершении кредитными организациями операций с драгоценными металлами на территории Российской Федерации и порядке проведения банковских операций с драгоценными металлами» (вместе с Положением…, утв. Банком России 01.11.1996 N 50).

Указание оперативного характера Банка России от 20.05.2002 N 67-Т «О нормативных правовых актах, применяемых в целях борьбы с финансированием терроризма».

Указание Банка России от 07.08.2003 N 1317-У «О порядке установления уполномоченными банками корреспондентских отношений с банками-нерезидентами, зарегистрированными в государствах и на территориях, предоставляющих льготный налоговый режим и (или) не предусматривающих раскрытие и предоставление информации при проведении финансовых операций (оффшорных зонах)».

Указание Банка России от 09.08.2004 N 1485-У «О требованиях к подготовке и обучению кадров в кредитной организации».

Указание Банка России от 09.08.2004 N 1486-У «О квалификационных требованиях к специальным должностным лицам, ответственным за соблюдение правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и программ его осуществления в кредитных организациях».

Указание Банка России от 12.11.2009 N 2332-У «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации».

Указание Банка России от 14.09.2011 N 2696-У «Об установлении срока передачи сведений, полученных при проведении идентификации».

Указание Банка России от 14.09.2011 N 2693-У «О порядке осуществления контроля операторами по переводу денежных средств, являющимися кредитными организациями, за деятельностью банковских платежных агентов».

Указание Банка России от 15 июля 2013 г. N 3026-У «О специальном счете в Банке России».

Указание Банка России от 23.08.2013 N 3041-У «О порядке представления кредитными организациями в уполномоченный орган сведений о случаях отказа от заключения договора банковского счета (вклада) с клиентом, отказа от выполнения распоряжения клиента о совершении операции и о случаях расторжения договора банковского счета (вклада) с клиентом по инициативе кредитной организации».

Указание Банка России от 19 сентября 2013 г. N 3063-У «О порядке информирования кредитными организациями уполномоченного органа о принятых мерах по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества организаций и физических лиц и о результатах проверки наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества».

Указание Банка России от 23.12.2013 N 3148-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 2 марта 2012 года N 375-П «О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

Приказ КФМ России от 16.06.2003 N 72 «Об утверждении Положения «Об издании КФМ России Постановления о приостановлении операции (операций) с денежными средствами или иным имуществом в случаях, предусмотренных Федеральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

Приказ Росфинмониторинга от 08.05.2009 N 103 «Об утверждении рекомендаций по разработке критериев выявления и определению признаков необычных сделок».

Приказ Росфинмониторинга от 03.08.2010 N 203 «Об утверждении положения о требованиях к подготовке и обучению кадров организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

Приказ Росфинмониторинга от 17.02.2011 N 59 «Об утверждении Положения о требованиях к идентификации клиентов и выгодоприобретателей, в том числе с учетом степени (уровня) риска совершения клиентом операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма».

Приказ Росфинмониторинга от 10.11.2011 N 361 «Об определении перечня государств (территорий), которые не выполняют рекомендации Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ)».

Распоряжение ФКЦБ России от 03.06.2002 N 613/р «О методических рекомендациях по реализации профессиональными участниками рынка ценных бумаг требований Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем».

Приказ ФСФР России от 24.05.2012 N 12-32/пз-н «Об утверждении Положения о внутреннем контроле профессионального участника рынка ценных бумаг».

Письмо ФСФР России от 09.02.2010 N 10-ВМ-04/2373 «О мерах предотвращения использования инструментов фондового рынка в схемах легализации денежных средств».

Приказ ФНС России от 15.07.2005 N САЭ-3-09/325 «О порядке предоставления кредитным организациям сведений, содержащихся в государственных реестрах, в соответствии с Федеральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

Приказ ФНС России от 06.03.2012 N ММВ-7-6/141@ «Об утверждении Порядка предоставления информации из реестра дисквалифицированных лиц и формы выписки из реестра дисквалифицированных лиц».

Письмо Банка России от 15.07.1996 N 300 «О Рекомендациях по минимальным требованиям к обязательным реквизитам и форме внешнеторговых контрактов».

Письмо Банка России от 03.07.1997 N 479 «О Методических рекомендациях по вопросам организации работы по предотвращению проникновения доходов, полученных незаконным путем, в банки и иные кредитные организации».

Письмо Банка России от 15.02.2001 N 24-Т «О Вольфсбергских принципах» (вместе с Всеобщими директивами по противодействию отмыванию доходов в частном банковском секторе (Вольфсбергскими принципами) от 30.10.2000).

Информационное письмо Банка России от 21.08.2002 N 1 «По вопросам применения Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем».

Информационное письмо Банка России от 29.11.2002 N 2 «Обобщение практики применения Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем».

Письмо Банка России от 20.01.2003 N 7-Т «Об исполнении Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

Письмо Банка России от 24.01.2003 N 12-Т «Об усилении контроля при установлении корреспондентских отношений с кредитными организациями — нерезидентами».

Информационное письмо Банка России от 20.03.2003 N 3 «Обобщение практики применения Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

Письмо Банка России от 08.04.2003 N 53-Т «О внесении изменений и дополнений в Вольфсбергские принципы».

Информационное письмо Банка России от 29.08.2003 N 4 «Обобщение практики применения Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

Письмо Банка России от 24.12.2003 N 179-Т «Об усилении контроля за операциями по переводу денежных средств без открытия счетов и за операциями с использованием предоплаченных финансовых продуктов».

Письмо Банка России от 29.12.2003 N 183-Т «О представлении кредитными организациями сведений в КФМ России».

Информационное письмо Банка России от 15.06.2004 N 6 «Обобщение практики применения Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

Письмо Банка России от 17.08.2004 N 100-Т «Об отчете ФАТФ по типологиям отмывания преступных доходов и финансирования терроризма за 2003 — 2004 гг.».

Письмо Банка России от 19.08.2004 N 103-Т «Об осуществлении Банком России контроля за исполнением кредитными организациями (их филиалами) Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

Письмо Банка России от 16.12.2004 N 12-4-7/3968 «О порядке применения отдельных положений Федерального закона N 115-ФЗ».

Письмо Банка России от 21.01.2005 N 12-Т «Методические рекомендации по усилению контроля за операциями покупки физическими лицами ценных бумаг за наличный расчет и купли-продажи наличной иностранной валюты».

Письмо Банка России от 26.01.2005 N 17-Т «Об усилении контроля за операциями с наличными денежными средствами».

Информационное письмо Банка России от 21.02.2005 N 7 «Обобщение практики применения Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

Письмо Банка России от 06.04.2005 N 56-Т «О Методических рекомендациях по проведению проверок соблюдения кредитными организациями требований законодательства Российской Федерации и нормативных актов Банка России в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

Письмо Банка России от 06.05.2005 N 12-4-7/1118 «О порядке идентификации выгодоприобретателей».

Письмо Московского главного территориального управления Банка России от 06.05.2005 N 09-15-5-12/33202 «О представлении информации».

Письмо Банка России от 24.05.2005 N 76-Т «Об организации управления операционным риском в кредитных организациях».

Письмо Банка России от 30.06.2005 N 92-Т «Об организации управления правовым риском и риском потери деловой репутации в кредитных организациях и банковских группах».

Письмо Банка России от 13.07.2005 N 97-Т «О методических рекомендациях по организации в кредитной организации работы по приостановлению отдельных видов операций с денежными средствами».

Письмо Банка России от 13.07.2005 N 99-Т «О методических рекомендациях по разработке кредитными организациями правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

Информационное письмо Банка России от 31.08.2005 N 8 «Обобщение практики применения Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и принятых во исполнение него нормативных актов Банка России».

Письмо Банка России от 16.09.2005 N 12-1-5/2387 «О применении отдельных положений Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

Письмо Банка России от 26.09.2005 N 12-1-3/2453 «О применении Положения Банка России от 19.08.2004 N 262-П».

Письмо Банка России от 05.12.2005 N 12-1-3/2975 «О применении Федерального закона N 115-ФЗ».

Письмо Банка России от 14.12.2005 N 12-1-5/3088 «О применении Федерального закона N 115-ФЗ».

Письмо Банка России от 26.12.2005 N 161-Т «Об усилении работы по предотвращению сомнительных операций кредитных организаций».

Письмо Банка России от 31.01.2006 N 12-1-3/226 «О применении Федерального закона N 115-ФЗ».

Информационное письмо Банка России от 06.03.2006 N 9 «Обобщение практики применения Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и принятых в соответствии с ним нормативных актов Банка России».

Письмо Банка России от 21.03.2006 N 12-1-5/642 «О копиях документов, необходимых для идентификации личности».

Письмо Банка России от 11.04.2006 N 12-1-3/804 «О применении Федерального закона N 115-ФЗ».

Письмо Банка России от 14.04.2006 N 12-1-3/831 «О применении пункта 1.1 статьи 6 Федерального закона N 115-ФЗ».

Письмо Банка России от 17.04.2006 N 31-1-5/733 «Об использовании кредитными организациями списков «фирм-однодневок» и других источников в качестве мотивированного основания для отказа в открытии счета».

Письмо Банка России от 29.06.2006 N 12-1-5/1401 «О применении Федерального закона N 115-ФЗ».

Письмо Банка России от 01.08.2006 N 105-Т «О документах Вольфсбергской группы».

Письмо Банка России от 30.08.2006 N 115-Т «Об исполнении Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» в части идентификации клиентов, обслуживаемых с использованием технологий дистанционного банковского обслуживания (включая интернет-банкинг)».

Письмо Банка России от 02.11.2006 N 12-1-5/2282 «О применении Федерального закона N 115-ФЗ».

Письмо Банка России от 02.11.2006 N 12-1-5/2286 «О применении Федерального закона N 115-ФЗ».

Письмо Банка России от 10.01.2007 N 1-Т «Методические рекомендации по проведению проверок работы кредитных организаций по выявлению, фиксированию и направлению в уполномоченный орган сведений по операциям с денежными средствами в наличной форме, подлежащим обязательному контролю».

Информационное письмо Банка России от 26.03.2007 N 11 «Обобщение практики применения Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и принятых в соответствии с ним нормативных актов Банка России».

Письмо Банка России от 05.04.2007 N 44-Т «О проверке осуществления кредитными организациями идентификации клиентов, обслуживаемых с использованием технологий дистанционного банковского обслуживания (включая интернет-банкинг)».

Письмо Банка России от 27.04.2007 N 60-Т «Об особенностях обслуживания кредитными организациями клиентов с использованием технологии дистанционного доступа к банковскому счету клиента (включая интернет-банкинг)».

Письмо Банка России от 19.07.2007 N 12-1-5/1646 «Об идентификации клиентов».

Информационное письмо Банка России от 31.07.2007 N 12 «Обобщение практики применения Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и принятых в соответствии с ним нормативных актов Банка России».

Письмо Банка России от 31.08.2007 N 12-1-5/1971 «Об идентификации».

Письмо Банка России от 30.10.2007 N 170-Т «Об особенностях принятия на банковское обслуживание юридических лиц — нерезидентов, не являющихся российскими налогоплательщиками».

Письмо Банка России от 18.01.2008 N 8-Т «О применении пункта 1.3 статьи 7 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

Информационное письмо Банка России от 29.02.2008 N 13 «Обобщение практики применения Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и принятых в соответствии с ним нормативных актов Банка России».

Письмо Банка России от 13.03.2008 N 24-Т «О повышении эффективности работы по предотвращению сомнительных операций».

Письмо Банка России от 31.03.2008 N 36-Т «О Рекомендациях по организации управления рисками, возникающими при осуществлении кредитными организациями операций с применением систем интернет-банкинга».

Письмо Банка России от 04.07.2008 N 80-Т «Об усилении контроля за отдельными операциями физических и юридических лиц с векселями».

Письмо Банка России от 03.09.2008 N 111-Т «О повышении эффективности работы по предотвращению сомнительных операций клиентов кредитных организаций».

Информационное письмо Банка России от 24.10.2008 N 14 «Обобщение практики применения Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и принятых в соответствии с ним нормативных актов Банка России».

Письмо Банка России от 01.11.2008 N 137-Т «О повышении эффективности работы по предотвращению сомнительных операций».

Информационное письмо Банка России от 19.12.2008 N 15 «Вопросы применения Положения Банка России от 29 августа 2008 года N 321-П «О порядке представления кредитными организациями в уполномоченный орган сведений, предусмотренных Федеральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

Письмо Банка России от 12.01.2009 N 12-1-5/8 «О применении Федерального закона N 115-ФЗ».

Письмо Банка России от 23.01.2009 N 8-Т «В дополнение к письму Банка России от 01.11.2008 N 137-Т».

Письмо Банка России от 17.03.2009 N 014-12-1/1280 «О письме Банка России от 01.11.2008 N 137-Т «О повышении эффективности работы по предотвращению сомнительных операций».

Письмо Московского главного территориального управления Банка России от 25.03.2009 N 03-15-5-10/24280 «Об увеличении времени приема Московским ГТУ Банка России ОЭС, содержащих сведения об операциях, предусмотренных Федеральным законом от 07.08.2001 N 115-ФЗ».

Информационное письмо Банка России от 01.09.2009 N 16 «Обобщение практики применения Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и принятых в соответствии с ним нормативных актов Банка России».

Письмо Банка России от 23.10.2009 N 128-Т «О Рекомендациях по информационному содержанию и организации Web-сайтов кредитных организаций в сети Интернет».

Письмо Банка России от 25.03.2010 N 39-Т «О представлении кредитными организациями сведений в уполномоченный орган».

Информационное письмо Банка России от 31.03.2010 N 17 «Обобщение практики применения Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и принятых в соответствии с ним нормативных актов Банка России».

Письмо Банка России от 11.06.2010 N 83-Т «Об особенностях работы уполномоченных банков с товарно-транспортными накладными, оформленными грузоотправителями на территории Республики Беларусь».

Письмо Банка России от 28.06.2010 N 89-Т «О неприменении пункта 2 Информационного письма от 31.03.2010 N 17».

Письмо Банка России от 30.07.2010 N 12-1-5/1438 «О порядке применения отдельных положений Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

Письмо Банка России от 04.08.2010 N 14-27/413 «О выполнении требований статьи 7.2 Федерального закона N 115-ФЗ».

Письмо Банка России от 12.08.2010 N 115-Т «Об идентификации физического лица при выдаче ему предоплаченной карты».

Письмо Банка России от 19.08.2010 N 12-1-5/1550 «Об открытии счета».

Письмо Банка России от 16.09.2010 N 129-Т «Об усилении контроля за отдельными операциями юридических лиц».

Письмо Банка России от 17.03.2011 N 12-1-5/382 «О применении Федерального закона N 115-ФЗ».

Информационное письмо Банка России от 31.03.2011 N 18 «Обобщение практики применения Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и принятых в соответствии с ним нормативных актов Банка России».

Письмо Банка России от 12.05.2011 N 70-Т «О товарно-транспортных накладных, оформленных грузоотправителями на территории Республики Беларусь».

Информационное письмо Банка России от 21.11.2011 N 19 «О применении пункта 1.1. Статьи 6 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

Письмо Департамента финансового мониторинга и валютного контроля Банка России от 30.12.2011 N 12-5-2/2494 «Об использовании кода группа операций 30».

Письмо Банка России от 28.06.2012 N 90-Т «Об информации, размещаемой на официальном сайте Федеральной налоговой службы (ФНС России)».

Информационное письмо Банка России от 29.06.2012 N 20 «Обобщение практики применения Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и принятых в соответствии с ним нормативных актов Банка России».

Письмо Банка России от 16.11.2012 N 157-Т «Об осуществлении уполномоченными банками валютного контроля за проведением резидентами валютных операций, связанных с оплатой товара, перемещаемого по территории Таможенного союза».

Письмо Банка России от 07.12.2012 N 167-Т «О повышении внимания кредитных организаций к отдельным операциям клиентов».

Письмо Банка России от 21.12.2012 N 176-Т «Об информации ФНС России о ликвидируемых и ликвидированных юридических лицах».

Информационное письмо Банка России от 28.12.2012 N 21 «Обобщение практики применения Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и принятых в соответствии с ним нормативных актов Банка России».

Письмо Банка России от 28.02.2013 N 32-Т «Об информации ФНС России о юридических лицах, связь с которыми по указанному ими адресу (месту нахождения), внесенному в ЕГРЮЛ, отсутствует».

Письмо Банка России от 04.03.2013 N 36-Т «Об использовании уполномоченными банками информации, получаемой от таможенных органов, о зарегистрированных ими декларациях на товары».

Письмо Банка России от 17.04.2013 N 73-Т «О повышении внимания кредитных организаций к отдельным операциям клиентов».

Письмо Главного управления Банка России по Тюменской области от 06.06.2013 N 15-1-10/14311 «О применении требований Положения Банка России N 321-П».

Письмо Банка России от 10.06.2013 N 104-Т «О повышении внимания кредитных организаций к отдельным операциям клиентов».

Письмо Банка России от 19.06.2013 N 110-Т «О повышении внимания кредитных организаций к отдельным операциям клиентов».

Письмо Банка России от 19.06.2013 N 111-Т «О мерах по реализации письма Банка России от 19 июня 2013 года N 110-Т «О повышении внимания кредитных организаций к отдельным операциям клиентов».

Письмо Банка России от 07.08.2013 N 150-Т «О повышении внимания кредитных организаций к отдельным операциям клиентов».

Письмо Банка России от 04.09.2013 N 172-Т «О приоритетных мерах при осуществлении банковского надзора».

Письмо Банка России от 30.09.2013 N 193-Т «О снижении риска потери деловой репутации и вовлечения уполномоченных банков в осуществление легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма».

Информационное письмо Банка России от 02.10.2013 N 22 «Обобщение практики применения Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и принятых в соответствии с ним нормативных актов Банка России».

Информация Банка России от 27.01.2014 «Об использовании при совершении сделок «виртуальных валют», в частности Биткойн».

Письмо Банка России от 28 января 2014 г. N 14-Т «Об информационном письме по вопросам идентификации организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, бенефициарных владельцев».

Письмо Банка России от 13 ноября 2013 г. N 223-Т «Об оценке Правил внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ некредитных финансовых организаций».

Письмо Банка России от 13 ноября 2013 г. N 224-Т «О контроле за соблюдением некредитными финансовыми организациями законодательства в сфере ПОД/ФТ».

Письмо Операционного управления Московского ГТУ Банка России от 15.11.2013 N 33-02-65/118891 «О порядке применения указания Банка России от 15.07.2013 N 3026-У».

Информационное письмо Президиума ВАС Российской Федерации от 16.02.2001 N 59 «Обзор практики разрешения споров, связанных с применением Федерального закона «О государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним».

Письмо МИД России от 27.09.2006 N 32253/19 «О перечне стран и режимах въезда их граждан на территорию Российской Федерации».

Письмо МИД России от 08.02.2008 N 5232/КД «О вопросах документирования граждан Российской Федерации, выезжающих на постоянное место жительства за рубеж».

Письмо Росфинмониторинга от 22.04.2005 N 07-2-27/3447 «О проблеме совершенствования формы и содержания запросов, направляемых Федеральной службой по финансовому мониторингу в кредитные организации».

Информационное письмо Росфинмониторинга от 08.08.2008 N 1 «О предоставлении сведений об операциях с имуществом».

Информационное письмо Росфинмониторинга от 18.03.2009 N 2 «О порядке применения Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ».

Информационное письмо Росфинмониторинга от 21.09.2010 N 7 «О разъяснении отдельных вопросов по предоставлению сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, связанных с помещением драгоценных металлов, драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий или иных ценностей в ломбард, а также с предоставлением юридическими лицами, не являющимися кредитными организациями, беспроцентных займов физическим лицам и (или) другим юридическим лицам».

Письмо Росфинмониторинга от 14.02.2011 N 07-02-06/14 «О применении кредитными организациями профессиональными участниками рынка ценных бумаг Приказа Росфинмониторинга от 03.08.2010 N 203».

Информационное письмо Росфинмониторинга от 02.08.2011 N 17 «О признаках операций, видов и условий деятельности, имеющих повышенный риск совершения клиентами операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма».

Информационное сообщение Росфинмониторинга «Типовые вопросы применения отдельных норм Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (публикация на сайте http://fedsfm.ru/ по состоянию на 19.02.2014).

Письмо ФКЦБ России от 19.02.2003 N 03-ИК-02/2760 «Об утверждении правил внутреннего контроля, осуществляемого в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

Письмо ФСФР России от 09.02.2010 N 10-ВМ-04/2373 «О мерах предотвращения использования инструментов фондового рынка в схемах легализации денежных средств».

Информационное письмо ФСФР России от 21.04.2011 N 11-ДП-04/9631 «О вопросах в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма на рынке ценных бумаг, включаемых в программу обучения целевого инструктажа».

Информационное письмо ФСФР России от 30.09.2011 «О вступлении в силу Положения о требованиях, связанных с идентификацией клиентов и выгодоприобретателей, в том числе с учетом степени (уровня) риска совершения клиентом операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, утвержденного Приказом Федеральной службы по финансовому мониторингу от 17.02.2011 N 59».

Письмо ФМС России от 12.03.2007 N МС-1/4-3626 «О миграционной карте».

Письмо ФНС России от 01.02.2005 N 14-1-04/253@ «По вопросам государственной регистрации юридических лиц» (извлечение).

Письмо УФНС России по Ленинградской области от 01.11.2005 N 19-07/10661@ «Об адресе постоянно действующего исполнительного органа юридического лица».

Письмо ФНС России от 11.02.2010 N 3-7-07/84 «О рассмотрении обращения».

Письмо ФНС России от 29.06.2010 N ШС-37-3/5424@ «Об образцах форм транспортных (товаросопроводительных) документов».

Письмо ФТС России от 02.07.2010 N 04-34/32666 «О направлении информации» (вместе с Письмом Минтранса РФ от 11.06.2010 N СА-16/6229 «О форме товаротранспортной накладной»).

Письмо ФТС России от 02.05.2012 N 04-30/22006 «О направлении информации» (вместе с Постановлением Министерства транспорта и коммуникаций Республики Беларусь от 20.02.2012 N 11 «Об утверждении Инструкции о порядке оформления международной товарно-транспортной накладной «CMR» и признании утратившими силу некоторых постановлений Министерства транспорта и коммуникаций Республики Беларусь»).

 

Официальные интернет-сайты

 

Сайт Азиатско-Тихоокеанской группы по вопросам отмывания денег — www.apgml.org.

Сайт Вольфсбергской группы — www.wolfsberg-principles.com.

Сайт Всемирного банка — www.worldbank.ru.

Сайт Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ) — www.fatf-gafi.org, а также новый сайт по вопросам борьбы с финансированием терроризма — www.fatf-gafi.org/TerFinance_en.htm.

Сайт Европарламента — www.europarl.eu.int.

Сайт Карибской группы финансовых действий против отмывания денег — www.cfatf.org.

Сайт Комиссии по ценным бумагам и биржам США (Securities and Exchange Commission (SEC) — www.sec.gov.

Сайт Комитета по валютному контролю США (Office for the Comptroller of the Currency (OCC) — www.occ.treas.gov.

Сайт Международного валютного фонда — www.imf.org.

Сайт Международной информационной системы по вопросам противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем — www.imolin.org.

Сайт Международной комплаенс-системы Complinet — www.complinet.com, на котором представлены информационная база данных по клиентам отдельных банков и актуальные сведения о международных инициативах в области противодействия легализации (отмыванию) доходов и финансированию терроризма.

Сайт Министерства финансов США — www.treasury.gov.

Сайт Организации Объединенных Наций — www.un.org.

Сайт Управления по контролю за иностранными активами США (OFAC — Office for Foreign Assets Control (OFAC) — www.treasury.gov.

Сайт Управления по противодействию финансовым преступлениям США (FinCEN (Financial Crimes Enforcement Network)) — www.fincen.gov.

Сайт Федеральной резервной системы США (Federal Reserve System) — www.federalreserve.gov.

Сайт Transparency International — www.transparency.org.

Сайт Государственного департамента США — www.state.gov.

Сайт Европейского центра мониторинга наркотиков и наркомании — www.emcdda.europa.eu.

Сайт Европола — www.Europol.europa.eu.

Сайт журнала «Money laundering Alert» — www.moneylaundering.com.

Сайт Международного комитета по контролю над наркотиками — www.incb.org.

Сайт Международной информационной сети — www.imolin.org.

Сайт Министерства финансов Российской Федерации — www.minfin.ru.

Сайт Управления Организации Объединенных Наций по наркотикам и преступности — www.unodc.org.

Сайт Федеральной налоговой службы Российской Федерации — www.nalog.ru.

Сайт Федеральной службы по финансовому мониторингу Российской Федерации — www.fedsfm.ru.

Сайт Центрального банка Российской Федерации — www.cbr.ru.

 

Словарь основных терминов и определений

A

AML/CFTПОД/ФТ — противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

AML — antimoneylaundering — противодействие легализации (отмыванию) преступных доходов.

Anonymous account — анонимные счета, открываемые без идентификации владельца счета.

B

Beneficiary owner — бенефициарный владелец.

C

CFTCombating terrorist financing — противодействие финансированию терроризма.

CDDCustomer due diligence — процедура проверки клиента при принятии его на обслуживание.

CIPCustomer identification procedure — процедура идентификации (сбора документов) клиента.

E

EDDEnhanced due diligence — повышенная (усиленная) процедура идентификации клиента.

F

FATFFinancial Action Task Force или GAFIGroup d’Action Financiere sur le Balchiment de Capituax — Группа разработки финансовых мер по борьбе с отмыванием денег (ФАТФ).

FIUПФР — подразделение финансовой разведки, уполномоченные орган власти или организация, на которую возложены функции по противодействию отмыванию доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

I

Integration — интеграция — третья стадия отмывания преступных доходов, в результате которой преступные доходы вливаются в финансовую систему государства.

K

KYC (Know Your Customer) — процедура «Знай своего клиента», определяющая порядок сбора, проверки и хранения информации о потенциальном клиенте.

L

Layering — расслоение — вторая стадия отмывания преступных доходов, в результате которой происходит диссоциация денежных средств или имущества со своими источниками преступного происхождения.

M

ML — money laundering — отмывание денежных средств.

N

NCCTs — non-cooperative countries and territories — государства и территории, не противодействующие легализации преступных доходов и финансированию терроризма.

Numbered account — номерной счет, открытие которого происходит на определенный номер или кодовое слово.

P

PEPpolitically exposed person — влиятельный политический деятель (в российском законодательстве аналогом стал термин «иностранное публичное должностное лицо»).

Placement — размещение — первая стадия отмывания преступных доходов, на которой денежные средства или иное имущество, непосредственно полученные в результате совершения правонарушения, направляются в финансовые институты.

S

SAR — suspicious activity reporting — информирование органа(-ов) финансового мониторинга о подозрительных операциях, выявленных агентами финансового мониторинга.

Shell bank — банк-оболочка, кредитная организация, не имеющая физического присутствия в стране регистрации, у которой отсутствует персонал, деятельность данной кредитной организации осуществляется за рубежом.

T

Tax heavens — страны с льготным налогообложением.

U

U.S.A. P.A.T.R.I.O.T. Act (The United and Strengthening America by Providing Appropriate Tools Required to Intercept and Obstruct Terrorist) — один из основных нормативных актов США, регулирующий вопросы ПОД/ФТ.

Ultimate beneficiary owner — бенефициарный владелец.

Б

Банковские операции — операции, поименованные в ст. 5 Федерального закона от 02.12.1990 N 395-1 «О банках и банковской деятельности», а именно:

— привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

— размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

— открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

— переводы денежных средств по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

— инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

— купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

— привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

— выдача банковских гарантий;

— переводы денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов);

Банковский платежный агент — юридическое лицо, за исключением кредитной организации, или индивидуальный предприниматель, которые привлекаются кредитной организацией для осуществления деятельности, предусмотренной Федеральным законом РФ от 27.06.2011 N 161-ФЗ «О национальной платежной системе». Кредитная организация вправе на основании договора привлекать банковского платежного агента:

— для принятия от физического лица наличных денежных средств и (или) выдачи физическому лицу наличных денежных средств, в том числе с применением платежных терминалов и банкоматов;

— для предоставления клиентам электронных средств платежа и обеспечения возможности использования указанных электронных средств платежа в соответствии с условиями, установленными кредитной организацией как оператором по переводу;

— для проведения идентификации клиента — физического лица, его представителя и (или) выгодоприобретателя в целях перевода денежных средств без открытия банковского счета.

Банковский счет — все виды счетов, открываемые кредитной организацией по договору банковского счета (вклада), который обеспечивает право клиента беспрепятственно распоряжаться средствами на этих счетах.

Бенефициарный владелец — физическое лицо, которое в конечном счете прямо или косвенно (через третьих лиц) владеет (имеет преобладающее участие более 25 процентов в капитале) клиентом — юридическим лицом либо имеет возможность контролировать действия клиента.

Блокирование (замораживание) безналичных денежных средств или бездокументарных ценных бумаг — адресованный владельцу, организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, другим физическим и юридическим лицам запрет осуществлять операции с денежными средствами или ценными бумагами, принадлежащими организации или физическому лицу, включенным в Перечень экстремистов, либо организации или физическому лицу, в отношении которых имеются достаточные основания подозревать их причастность к террористической деятельности (в том числе к финансированию терроризма) при отсутствии оснований для включения в Перечень экстремистов.

Блокирование (замораживание) имущества — адресованный собственнику или владельцу имущества, организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, другим физическим и юридическим лицам запрет осуществлять операции с имуществом, принадлежащим организации или физическому лицу, включенным в Перечень экстремистов, либо организации или физическому лицу, в отношении которых имеются достаточные основания подозревать их причастность к террористической деятельности (в том числе к финансированию терроризма) при отсутствии оснований для включения в Перечень экстремистов.

В

Внутренний контроль в целях ПОД/ФТ — деятельность агента финансового мониторинга по выявлению операций, подлежащих обязательному контролю, и иных операций с денежными средствами или иным имуществом, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма.

Выгодоприобретатель — лицо, к выгоде которого действует клиент, в том числе на основании агентских договоров, договоров поручения, комиссии и доверительного управления, при проведении операций с денежными средствами и иным имуществом. Перечень гражданско-правовых договоров не является исчерпывающим, однако требование по идентификации выгодоприобретателей не применяется к субъектам сделок, предусматривающих финансирование под уступку денежного требования (факторинг). Если принципал по агентскому договору (в том числе и не являющийся клиентом банка) непосредственный участник операции с денежными средствами (получает от агента или перечисляет агенту денежные средства), у кредитной организации не возникает обязанности проведения идентификации выгодоприобретателя;

Выездная проверка — проверка, осуществляемая путем анализа документов и иной информации, истребованных от организации, а также информации о проверяемой организации, имеющейся в распоряжении Росфинмониторинга (территориального органа) по месту нахождения агента финансового мониторинга.

Г

Группа лиц — совокупность физических лиц и (или) юридических лиц, соответствующих одному или нескольким признакам, указанным в ч. 1 ст. 9 Федерального закона Российской Федерации от 26.07.2006 N 135-ФЗ «О защите конкуренции».

Д

Деловая репутация — качественная оценка участниками гражданского оборота деятельности агента финансового мониторинга, а также действий его реальных владельцев, аффилированных лиц, дочерних и зависимых организаций.

День выявления подозрительной операции/сделки — день принятия окончательного решения о признании операции/сделки клиента подозрительной.

ДЛПМО — должностное лицо публичной международной организации — международный гражданский служащий или любое лицо, которое уполномочено такой организацией действовать от ее имени.

Доходы, полученные преступным путем, — денежные средства или иное имущество, полученные в результате совершения преступления.

Дочернее хозяйственное общество — хозяйственное общество, в котором другое (основное) хозяйственное общество или товарищество в силу преобладающего участия в его уставном капитале, либо в соответствии с заключенным между ними договором, либо иным образом имеет возможность определять решения, принимаемые таким обществом. Основное общество (товарищество), которое имеет право давать дочернему обществу, в том числе по договору с ним, обязательные для него указания, отвечает солидарно с дочерним обществом по сделкам, заключенным последним во исполнение таких указаний. В случае несостоятельности (банкротства) дочернего общества по вине основного общества (товарищества) последнее несет субсидиарную ответственность по его долгам.

Драгоценные металлы — золото, серебро, платина и металлы платиновой группы (палладий, иридий, родий, рутений и осмий). Драгоценные металлы могут находиться в любом состоянии, виде, в том числе в самородном и аффинированном виде, а также в сырье, сплавах, полуфабрикатах, промышленных продуктах, химических соединениях, и иных изделиях, монетах, ломе и отходах производства и потребления.

Драгоценные камни — природные алмазы, изумруды, рубины, сапфиры и александриты, а также природный жемчуг в сыром (естественном) и обработанном виде; к драгоценным камням приравниваются уникальные янтарные образования. К природным алмазам относятся как необработанные, так и обработанные или частично обработанные алмазы (технические алмазы, бриллианты), а также рекупированные — извлеченные из отработанных или выведенных из эксплуатации инструментов, отходов, содержащих алмазы.

И

Идентификация — совокупность мероприятий по установлению сведений о клиентах, их представителях, выгодоприобретателях, бенефициарных владельцах, по подтверждению достоверности этих сведений с использованием оригиналов документов и (или) надлежащим образом заверенных копий. В качестве копии документа, необходимого для идентификации личности, может рассматриваться заверенная надлежащим образом ксерокопия или сканированная копия (снабженная аналогом собственноручной подписи клиента либо изготовленная агентом финансового мониторинга самостоятельно), содержащая сведения, необходимые для идентификации клиента.

Иностранные организации — иностранные юридические лица, компании и другие корпоративные образования, обладающие гражданской правоспособностью, созданные в соответствии с законодательством иностранных государств, международные организации, филиалы и представительства указанных иностранных лиц и международных организаций, созданные на территории Российской Федерации. При этом под постоянным представительством иностранной организации в Российской Федерации понимается филиал, представительство, отделение, бюро, контора, агентство, любое другое обособленное подразделение или иное место деятельности этой организации, через которое организация регулярно осуществляет предпринимательскую деятельность на территории Российской Федерации.

Иностранное публичное должностное лицо (ИПДЛ) — любое назначаемое или избираемое лицо, занимающее какую-либо должность в законодательном исполнительном, административном или судебном органе иностранного государства, и любое лицо, выполняющее какую-либо публичную функцию для иностранного государства, в том числе для публичного ведомства или публичного предприятия. Статус «иностранного публичного должностного лица» сохраняется в течение года после отставки должностного лица. К указанной категории, в частности, относятся глава государства (в том числе правящие королевские династии) или правительств; министр, его заместитель и помощники; высший правительственный чиновник; должностное лицо судебных органов власти «последней инстанции» (Верховный, Конституционный Суд), на решение которых не подается апелляция; государственный прокурор и его заместители; высшие воинские чиновники; руководители и члены Советов директоров национальных банков; послы; руководители государственных корпораций; члены Парламента или иного законодательного органа; руководители, заместители руководителей международных организаций (ООН, ОЭСР, ОПЕК, Олимпийский комитет, Всемирный банк и т.д.), члены Европарламента; руководители и члены международных судебных организаций (Суд по правам человека, Гаагский трибунал и др.).

Интернет-банкинг — способ дистанционного банковского обслуживания клиентов, осуществляемого кредитной организацией в сети Интернет (в том числе через WEB-сайт(-ы) в сети Интернет) и включающего информационное и операционное взаимодействие с ними.

К

Камеральная проверка — проверка, осуществляемая путем анализа имеющейся в распоряжении Росфинмониторинга или его территориального органа информации о проверяемой организации, а также сведений и документов, полученных от организации по письменным запросам Росфинмониторинга или его территориальных органов по месту нахождения Росфинмониторинга.

Клиент — физическое лицо, юридическое лицо или индивидуальный предприниматель, находящиеся на обслуживании у агента финансового мониторинга, в отношении или по поручению которого он осуществляет операции/сделки.

Действие Федерального закона N 115-ФЗ не применяется к дипломатическим представительствам и консульским учреждениям иностранных государств, находящимся на территории Российской Федерации <231>.

———————————

<231> Информационное письмо Банка России от 02.10.2013 N 22 «Обобщение практики применения Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и принятых в соответствии с ним нормативных актов Банка России» // ВБР. 2013. N 55.

 

Ключ кода аутентификации (ключ КА) — индивидуальные данные, используемые при создании и проверке кода аутентификации и состоящие из:

— секретной части ключа КА — данных, предназначенных для создания отправителем КА (далее — секретный ключ КА);

— публичной части ключа КА — данных, предназначенных для аутентификации получателем (далее — открытый ключ КА).

Код аутентификации (КА) — данные об агенте финансового мониторинга, включаемые в состав электронного сообщения и используемые Банком России и/или уполномоченным органом для установления подлинности и целостности сообщения и идентификации агента финансового мониторинга как его отправителя.

Короткий промежуток времени — срок, не превышающий трех рабочих дней.

Крупный размер (крупная сумма) — финансовые операции и другие сделки с денежными средствами или иным имуществом, совершенные на сумму, превышающую один миллион пятьсот тысяч рублей (в том числе нарастающим итогом).

Л

Легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем, — придание правомерного вида владению, пользованию или распоряжению денежными средствами или иным имуществом, полученными в результате совершения преступления.

М

Место жительства — место, где гражданин Российской Федерации, иностранный гражданин или лицо без гражданства постоянно или преимущественно проживает в качестве собственника, по договору найма (поднайма), договору аренды либо на иных основаниях, предусмотренных законодательством Российской Федерации, — жилой дом, квартира, служебное жилое помещение, специализированные дома (общежитие, гостиница-приют, дом маневренного фонда, специальный дом для одиноких и престарелых, дом-интернат для инвалидов, ветеранов и пр.), а также иное жилое помещение.

Место пребывания — место, где гражданин Российской Федерации, иностранный гражданин или лицо без гражданства временно проживает, — гостиница, санаторий, дом отдыха, пансионат, кемпинг, больница, туристская база, иное подобное учреждение, а также жилое помещение, не являющееся местом жительства гражданина Российской Федерации, иностранного гражданина или лица без гражданства.

Микрофинансовая организация — юридическое лицо, зарегистрированное в форме фонда, автономной некоммерческой организации, учреждения (за исключением бюджетного учреждения), некоммерческого партнерства, хозяйственного общества или товарищества, осуществляющее микрофинансовую деятельность и внесенное в государственный реестр микрофинансовых организаций.

Н

Некоммерческие организации — организации, не имеющие извлечение прибыли в качестве основной цели своей деятельности и не распределяющие полученную прибыль между участниками. Некоммерческие организации могут создаваться в форме общественных или религиозных организаций (объединений), общин коренных малочисленных народов Российской Федерации, казачьих обществ, некоммерческих партнерств, учреждений, автономных некоммерческих организаций, социальных, благотворительных и иных фондов, ассоциаций и союзов, а также в других формах, предусмотренных федеральными законами Российской Федерации.

Неоднократное проведение операции — два и более раза.

Необычные (сомнительные) операции (сделки) — операции, содержащие возможные признаки и критерии необычных сделок, а также любые операции, которые, по мнению агента финансового мониторинга, могут осуществляться с целью отмывания доходов, полученных преступным путем, и/или финансирования терроризма. Данное понятие не является синонимичным (идентичным) понятию «подозрительные операции (сделки)».

Нерезиденты — к данной категории относятся:

— физические лица, не являющиеся резидентами;

— юридические лица, созданные в соответствии с законодательством иностранных государств и имеющие местонахождение за пределами территории Российской Федерации;

— организации, не являющиеся юридическими лицами, созданные в соответствии с законодательством иностранных государств и имеющие местонахождение за пределами территории Российской Федерации;

— аккредитованные в Российской Федерации дипломатические представительства, консульские учреждения иностранных государств и постоянные представительства указанных государств при межгосударственных или межправительственных организациях;

— межгосударственные и межправительственные организации, их филиалы и постоянные представительства в Российской Федерации;

— находящиеся на территории Российской Федерации филиалы, постоянные представительства и другие обособленные или самостоятельные структурные подразделения нерезидентов;

— иные лица, не отнесенные к категории резидентов.

НССТ — список государств и территорий, не противодействующих легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

О

Обязательный финансовый мониторинг — процедура финансового мониторинга, осуществляемая агентами финансового мониторинга в отношении операций с денежными средствами, подлежащими обязательному контролю.

Обналичивание (незаконное) — перевод находящихся на счетах в уполномоченных организациях (кредитных организациях, почтовых отделениях и т.д.) денежных средств из безналичной в наличную форму в целях использования последних для организационного или функционального обеспечения террористической деятельности или иной противозаконной деятельности.

Объект финансового мониторинга — операции с денежными средствами и иным имуществом и сделки.

Операционный риск — риск возникновения убытков в результате несоответствия характеру и масштабам деятельности агента финансового мониторинга и (или) требованиям действующего законодательства внутренних порядков и процедур проведения банковских операций и других сделок, их нарушения сотрудниками агента финансового мониторинга и (или) иными лицами (вследствие непреднамеренных или умышленных действий или бездействия), несоразмерности (недостаточности) функциональных возможностей (характеристик) применяемых агентом финансового мониторинга информационных, технологических и других систем и (или) их отказов (нарушений функционирования), а также в результате воздействия внешних событий, возникших вследствие внешних и внутренних факторов, указанных в Приложении 4.

Операции с денежными средствами или иным имуществом — действия физических лиц, юридических лиц или индивидуальных предпринимателей с денежными средствами или иным имуществом независимо от формы и способа их осуществления, направленные на установление, изменение или прекращение связанных с ними гражданских прав и обязанностей.

Операции, связанные с финансированием терроризма, — операции, одной из сторон которых является организация или физическое лицо, в отношении которых имеются полученные в установленном в соответствии с Федеральным законом N 115-ФЗ порядке сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, либо юридическое лицо, прямо или косвенно находящееся в собственности или под контролем таких организаций или лица, либо физическое или юридическое лицо, действующее от имени или по указанию таких организаций или лица.

Операции, подлежащие обязательному контролю, — операции с денежными средствами и иным имуществом, подлежащие обязательному контролю со стороны агента финансового мониторинга на основании статьи 6 Федерального закона N 115-ФЗ, совершаемые его клиентами. В случае если агенту финансового мониторинга стало известно об операции, подлежащей обязательному контролю, совершенной лицом, в настоящее время являющимся его клиентом, в период, когда оно не находилось на обслуживании, обязанности представлять сведения в Росфинмониторинг по такой операции у агента финансового мониторинга не возникает.

Организация внутреннего контроля — совокупность принимаемых организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, мер, включающих разработку правил внутреннего контроля, назначение специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля.

Осуществление внутреннего контроля — реализация организациями, совершающими операции с денежными средствами или иным имуществом, правил внутреннего контроля, а также выполнение требований законодательства по идентификации клиентов, их представителей, выгодоприобретателей, по документальному фиксированию сведений (информации) и их представлению в уполномоченный орган, по хранению документов и информации, по подготовке и обучению кадров.

Ответственный сотрудник — специальное должностное лицо или лицо, его замещающее, назначаемое руководителем агента финансового мониторинга, ответственное за соблюдение/реализацию Правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и программ его осуществления, соответствующее установленным квалификационным требованиям.

Отмывание преступных доходов — придание правомерного характера владению, пользованию или распоряжению денежными средствами или иным имуществом, полученным преступным путем.

Отчет в виде электронного сообщения (ОЭС)/сообщение в виде электронного документа (СЭД) — сообщение, формируемое агентом финансового мониторинга для представления в Росфинмониторинг, содержащее сведения об операциях, предусмотренных Федеральным законом N 115-ФЗ, представленное в электронной форме и снабженное зарегистрированным кодом аутентификации.

Офшорная зона — государство или часть территории государства, предусматривающее особый режим налогообложения, в том числе устанавливающее упрощенный порядок ведения предпринимательской деятельности и предоставление бухгалтерской отчетности (документации). В контексте настоящего учебного пособия — юрисдикция, поименованная в Приложении 1 к указанию Банка России от 07.08.2003 N 1317-У «О порядке установления уполномоченными банками корреспондентских отношений с банками-нерезидентами, зарегистрированными в государствах и на территориях, предоставляющих льготный налоговый режим и (или) не предусматривающих раскрытие и предоставление информации при проведении финансовых операций (офшорных зонах)».

П

Правила внутреннего контроля, осуществляемого в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (ПВК в целях ПОД/ФТ) — основной внутренний документ агента финансового мониторинга, определяющий принципы построения системы финансового мониторинга в организации, являющейся агентом финансового мониторинга.

Перечень террористов и экстремистов — списки (перечни) организаций или физических лиц, в отношении которых имеются полученные в установленном в соответствии с Федеральным законом N 115-ФЗ порядке сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, либо юридических лиц, прямо или косвенно находящихся в собственности или под контролем таких организаций или лиц, либо физических или юридических лиц, действующих от имени или по указанию таких организаций или лиц. Порядок определения и доведения до сведения организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, перечня таких организаций и лиц устанавливается Правительством Российской Федерации. При этом сведения об организациях и лицах, включенных в указанный перечень, подлежат размещению в сети Интернет на официальном сайте уполномоченного органа и опубликованию в официальных периодических изданиях, определенных Правительством Российской Федерации.

Платежный документ — расчетный документ, содержащий письменное поручение о совершении операций с денежными средствами.

Повышенное внимание — комплекс мероприятий, реализуемых в рамках процедур Due Diligence, предусматривающий глубокое изучение деятельности клиентов, отнесенных к категориям «наблюдать» и «усиленно наблюдать», а также истребование у клиентов дополнительного комплекта документов (информации), в том числе не относимых к проводимым операциям (сделкам).

Подозрительные операции (сделки) — необычные операции, в отношении которых в результате реализации мер внутреннего контроля возникают подозрения в том, что такие операции могут осуществляться в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, и в отношении которых агентом финансового мониторинга принято решение о направлении информации в Росфинмониторинг. Данное понятие не является синонимичным (идентичным) понятию «необычные (сомнительные) операции (сделки)».

Правовой риск — риск возникновения у агента финансового мониторинга убытков вследствие влияния факторов, указанных в Приложении 4.

Представитель клиента или представитель — физическое лицо, открывающее счет (вклад) и/или совершающее операцию с денежными средствами или иным имуществом от имени, или в интересах, или за счет физического или юридического лица, полномочия которого подтверждены доверенностью, договором, законом либо актом уполномоченного на то государственного органа или органа местного самоуправления.

Признаки фиктивной деятельности — под данным термином следует понимать такие признаки (по отдельности или в их совокупности):

— незначительный размер уставного капитала (как правило, 10 тыс. руб.), в том числе внесенный имуществом;

— единственный учредитель — физическое лицо, он же — генеральный директор;

— отсутствие в штате должности бухгалтерского работника;

— налоговые платежи со счетов клиентов, открытых в Банке, не осуществляются либо их доля составляет незначительную величину в общем объеме списания со счета;

— отсутствие операций по снятию наличных денежных средств и перечислений денежных средств на заработную плату;

— как правило, операции осуществляются организациями в Банке в течение трех месяцев со дня открытия счета;

— открытие банковского счета представителем организации по доверенности;

— малый срок аренды помещений (2 — 3 месяца) и т.п.

Противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (ПОД/ФТ) — система мер и процедур, осуществляемых органами и агентами финансового мониторинга, по выполнению положений Федерального закона N 115-ФЗ.

Процедуры Due Diligence (должная осмотрительность (внимательность) — процедуры, подразумевающие осуществление комплекса мероприятий, направленных на минимизацию правовых и репутационных рисков агента финансового мониторинга, за счет сбора и анализа широкого спектра информации о клиентах, контрагентах клиентов, условиях предлагаемой/запрашиваемой клиентом операции (сделки), а именно:

— структуры собственности клиента (контрагента), наличия или отсутствия информации об аффилированности (связанности) клиента (группы клиентов) и его (их) контрагентов, наличия или отсутствия критериев фиктивной деятельности, занимаемого клиентом или его контрагентом сегмента рынка, наличия или отсутствия информации об участии клиента или его контрагентов в аукционах, публичных торгах, поставках для государственных нужд, наличия или отсутствия информации об участии клиента или его контрагента в судебных процессах, инцидентах, получивших широкое публичное освещение и т.п.;

— сегмента рынка, а также особенностей заключения сделок/осуществления транзакций, применительно к той или иной категории товаров, работ, услуг, наличия «сезонности» или иных факторов, обусловливающих увеличение или уменьшение оборотов по счетам клиентов, обоснованной необходимости перечисления клиентом (клиентами) денежных средств на его (их) счета в других кредитных организациях, наличия у клиента ссудной задолженности и т.п.;

— сделок клиентов, лежащих в основе платежных инструкций клиента, равно как и изучение финансового инструмента, предлагаемого (требуемого) клиентом (клиенту) для исполнения обязательств перед контрагентом;

— изучения предлагаемой клиентом сделки, с имеющимися описаниями типичных сделок (схем), используемых в целях легализации доходов, полученных преступным путем, «обналичивания» денежных средств, а также заключения и исполнения внешнеторговых контрактов, обладающих признаками сделок, сопряженных с «серым импортом» или «серым экспортом», а также фиктивных сделок, используемых для целей вывода капитала за пределы Российской Федерации.

Публичное должностное лицо (ПДЛ) — общее обозначение любой из нижеприведенной категории лиц, поименованных в подп. 1 п. 1 ст. 7.3 Закона:

— иностранное публичное должностное лицо (ИПДЛ);

— должностное лицо публичной международной организации (ДЛПМО) — международный гражданский служащий или любое лицо, которое уполномочено такой организацией действовать от ее имени;

— лицо, замещающее (занимающее) государственные должности Российской Федерации, должности членов Совета директоров Центрального банка Российской Федерации, должности федеральной государственной службы, назначение на которые и освобождение от которых осуществляются Президентом Российской Федерации или Правительством Российской Федерации, должности в Центральном банке Российской Федерации, государственных корпорациях и иных организациях, созданных Российской Федерацией на основании федеральных законов, включенные в перечни должностей, определяемые Президентом Российской Федерации (РПДЛ).

Публичное предприятие (ведомство) — любое предприятие, безотносительно к его организационно-правовой форме, на которое правительство страны может прямо или косвенно осуществлять «господствующее влияние». Это влияние может предполагать удержание большей части уставного капитала предприятия в руках государства, контроль над большинством голосов, принимающих решение на предприятии, возможность назначать большинство членов руководства предприятия.

Публичные функции — общественно значимые функции, осуществляемые определенными субъектами правоотношений на основании имеющихся у них государственно-властных полномочий.

Р

Риск-ориентированный подход в системе финансового мониторинга — управление риском легализации (отмывания) преступных доходов и финансирования терроризма с учетом уровня риска и имеющегося количества финансовых, операционных и кадровых ресурсов агента финансового мониторинга для минимизации существующего риска.

Регулярное проведение операции — осуществление на постоянной (регулярной) основе однотипных операций одним и тем же клиентом агента финансового мониторинга. Заключение о регулярном характере операций формируется агентом финансового мониторинга на основании содержательного анализа операций, проводимых клиентом.

Резиденты — к данной категории относятся:

— физические лица, являющиеся гражданами Российской Федерации, за исключением граждан Российской Федерации, признаваемых постоянно проживающими в иностранном государстве в соответствии с законодательством этого государства;

— постоянно проживающие в Российской Федерации на основании вида на жительство, предусмотренного законодательством Российской Федерации, иностранные граждане и лица без гражданства;

— юридические лица, созданные в соответствии с законодательством Российской Федерации;

— находящиеся за пределами территории Российской Федерации филиалы, представительства и иные подразделения резидентов;

— дипломатические представительства, консульские учреждения Российской Федерации и иные официальные представительства Российской Федерации, находящиеся за пределами территории Российской Федерации, а также постоянные представительства Российской Федерации при межгосударственных или межправительственных организациях;

— Российская Федерация, субъекты Российской Федерации, муниципальные образования.

Репутационный риск (риск потери деловой репутации) — риск возникновения у агента финансового мониторинга убытков вследствие влияния факторов, указанных в Приложении 4.

РПДЛ — российское публичное должностное лицо.

С

Связанные лица — аффилированные лица, а также зависимые или дочерние хозяйственные общества.

Сделка — действия граждан и юридических лиц, направленные на установление, изменение или прекращение гражданских прав и обязанностей.

Серый импорт — приобретение товара по заниженной цене, путем указания в подтверждающих документах заниженной фактурной стоимости ввозимого товара для целей уменьшения размера таможенных платежей, с дальнейшим перечислением разницы между заявленной фактурной и рыночной стоимостью ввезенного товара в пользу поставщика посредством использования схем, в основе которых лежат фиктивные сделки.

Серый экспорт — поставка экспортного товара в пользу нерезидента по заниженной цене, приводящая к уменьшению налоговой базы, за счет аккумулирования выручки на счете нерезидента, полученной им в результате реализации ранее поставленного в его адрес резидентом товара по рыночной цене, либо приобретение резидентом сырья за пределами Российской Федерации по завышенной цене, с его дальнейшей переработкой и поставкой товара на экспорт без уплаты налоговых платежей (или их уплаты по заниженной ставке или в малом объеме).

Слитки драгоценных металлов — стандартные или мерные слитки российского производства, соответствующие государственным стандартам, действующим в Российской Федерации, и зарубежного производства, соответствующие международным стандартам качества, принятым Лондонской ассоциацией участников рынка драгоценных металлов (LBMA) и участниками Лондонского рынка платины и палладия.

Страховая выплата — денежная сумма, установленная федеральным законом и (или) договором страхования, выплачиваемая страховщиком страхователю, застрахованному лицу, выгодоприобретателю при наступлении страхового случая.

Страховая премия — страховой взнос.

Страхователи — юридические лица и дееспособные физические лица, заключившие со страховщиками договоры страхования либо являющиеся страхователями в силу закона.

Страховщики — юридические лица, созданные в соответствии с законодательством Российской Федерации для осуществления страхования, перестрахования, взаимного страхования и получившие лицензии в установленном законодательством порядке.

Структурные подразделения агента финансового мониторинга — подразделения, вступающие по роду своей деятельности в непосредственный контакт с клиентами или участвующие в обработке документов по конкретным операциям клиентов.

Субъект финансового мониторинга — орган или агент финансового мониторинга.

Т

Товарораспорядительные документы — документы, дающие право их владельцу распоряжаться указанным в них товаром (грузом). Товарораспорядительными документами являются коносамент, варрант, дубликат железнодорожной накладной, выданной на предъявителя (ордерной). Путем передачи товарораспорядительного документа без перемещения товаров или грузов могут осуществляться операции купли-продажи или залога значащегося в документе товара (груза). К передаче вещи приравнивается передача товарораспорядительного документа на нее.

Товаросопроводительные документы — документы, направляемые отправителем грузовой партии вместе с отгруженным товаром. Как правило, товаросопроводительная документация прилагается к счету, который продавец предъявляет покупателю для оплаты товара. К товаросопроводительным документам могут относиться: коносамент, сертификат качества; отгрузочная спецификация; упаковочный лист; комплектовочная ведомость, грузовой и транспортный документы, товарно-транспортные накладные (ТТН), счета-фактуры, копии актов экспертиз и сертификатов продукции собственного производства, содержащие сведения о стране происхождения товара и пр.

У

Уполномоченный банк — кредитная организация, созданная в соответствии с законодательством Российской Федерации и имеющая право на основании лицензии Центрального банка Российской Федерации осуществлять банковские операции со средствами в иностранной валюте, а также действующий на территории Российской Федерации в соответствии с лицензией Центрального банка Российской Федерации филиал кредитной организации, созданной в соответствии с законодательством иностранного государства, имеющий право осуществлять банковские операции со средствами в иностранной валюте.

Уполномоченный сотрудник — сотрудник филиала агента финансового мониторинга, ответственный за соблюдение филиалом/реализацию в филиале Правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и программ его осуществления.

Управление риском легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма — деятельность агента финансового мониторинга, направленная на оценку такого риска и его минимизацию посредством осуществления предусмотренных законодательством Российской Федерации, локальными актами агента финансового мониторинга, а также договором с клиентом процедур, в частности, запроса дополнительных документов, их анализа, в том числе путем сопоставления содержащейся в них информации с информацией, имеющейся в распоряжении агента финансового мониторинга, отказа от заключения договора банковского счета (вклада), отказа в выполнении распоряжения клиента о совершении операции и пр.

Ф

Факультативный (дополнительный) финансовый мониторинг — совокупность осуществляемых агентами финансового мониторинга процедур по выявлению, фиксированию и направлению в Росфинмониторинг информации о необычных операциях, критерии и признаки которых установлены в нормативных актах и во внутренних документах агента финансового мониторинга.

ФСФМ (Росфинмониторинг) — Федеральная служба по финансовому мониторингу.

Финансовый контроль — деятельность уполномоченных государством органов и организаций за соблюдением законности в процессе собирания, распределения, перераспределения и использования денежных фондов государства и муниципальных образований в целях осуществления эффективной государственной политики в обществе для обеспечения прав и свобод граждан.

Финансовый мониторинг — система информационных, контрольных и правоохранительных правовых процедур, осуществляемых органами и агентами финансового мониторинга и направленных на недопущение преступных доходов в национальную экономику Российской Федерации и предотвращение использования агентов финансового мониторинга для отмывания преступных доходов и финансирования терроризма.

Финансирование терроризма — предоставление или сбор средств либо оказание финансовых услуг с осознанием того, что они предназначены для финансирования организации, подготовки и совершения хотя бы одного из преступлений, предусмотренных статьями 205, 205.1, 205.2, 205.3, 205.4, 205.5, 206, 208, 211, 277, 278, 279 и 360 Уголовного кодекса Российской Федерации, либо для обеспечения организованной группы, незаконного вооруженного формирования или преступного сообщества (преступной организации), созданных или создаваемых для совершения хотя бы одного из указанных преступлений.

Ю

Ювелирные изделия — изделия, изготовленные из драгоценных металлов и их сплавов со вставками из драгоценных камней, а также памятные, юбилейные и другие знаки и медали, кроме наград, статус которых определен в соответствии с законами Российской Федерации и указами Президента Российской Федерации.

 

ПРИЛОЖЕНИЯ

 

Приложение 1

Критерии оценки риска осуществления клиентом легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма

 

N Критерий
1 Осуществление юридическим лицом (его обособленным подразделением), не являющимся кредитной организацией, и индивидуальным предпринимателем операций по снятию денежных средств в наличной форме с банковского счета (банковского вклада) (за исключением снятия денежных средств в наличной форме на оплату труда и компенсаций в соответствии с трудовым законодательством Российской Федерации, на выплату пенсий, стипендий, пособий и других обязательных социальных выплат, предусмотренных законодательством Российской Федерации, а также на оплату канцелярских и других хозяйственных расходов, кроме приобретения горюче-смазочных материалов и сельскохозяйственных продуктов)
2 Операции с резидентами государств или территорий, указанных в пунктах 2, 3 Приложения 1 к указанию Банка России от 07.08.2003 N 1317-У «О порядке установления уполномоченными банками корреспондентских отношений с банками-нерезидентами, зарегистрированными в государствах и на территориях, предоставляющих льготный налоговый режим и (или) не предусматривающих раскрытие и предоставление информации при проведении финансовых операций (офшорных зонах)», зарегистрированному в Министерстве юстиции Российской Федерации 10.09.2003 N 5058
3 Деятельность по организации и содержанию тотализаторов и игорных заведений (казино, букмекерских контор и др.), по организации и проведению азартных игр, лотерей, тотализаторов (взаимных пари) и иных основанных на риске игр, в том числе в электронной форме, а также деятельность ломбардов
4 Деятельность, связанная с реализацией, в том числе комиссионной, антиквариата, мебели, легковых транспортных средств
5 Совершение сделок с драгоценными металлами, драгоценными камнями, а также ювелирными изделиями, содержащими драгоценные металлы и драгоценные камни, и ломом таких изделий
6 Совершение сделок с недвижимым имуществом, а также оказание посреднических услуг при совершении сделок с недвижимым имуществом
7 Операции с юридическим лицом, являющимся контрагентом клиента, постоянно действующие органы управления которого, иные органы или лица, которые имеют право действовать от имени такого юридического лица без доверенности, отсутствуют по местонахождению этого юридического лица
8 Наличие в деятельности клиента подозрительных сделок, сведения по которым представляются в уполномоченный орган <1>
9 Неоднократное совершение операций или сделок, характер которых дает основание полагать, что целью их осуществления является уклонение от процедур обязательного контроля, предусмотренных Федеральным законом N 115-ФЗ
10 Осуществление юридическими лицами переводов денежных средств на (в) банковские счета (банковские вклады) физических лиц (за исключением оплаты труда и компенсаций в соответствии с трудовым законодательством Российской Федерации, выплаты пенсий, стипендий, пособий и других обязательных социальных выплат, предусмотренных законодательством Российской Федерации) с последующим снятием физическими лицами указанных денежных средств в наличной форме или переводами указанных денежных средств на (в) банковские счета (банковские вклады) других лиц
11 Осуществление банковских операций и иных сделок с использованием технологий дистанционного банковского обслуживания (включая интернет-банкинг), создающих для клиента возможность распоряжаться денежными средствами дистанционно, в том числе используя аналог собственноручной подписи, коды, пароли, при условии что операция или деятельность клиента в дополнение к данному подпункту соответствует также одному или нескольким критериям, указанным в п. п. 1 — 10 и 12 — 13 настоящего раздела
12 Операции с резидентами государств или территорий, о которых из международных источников известно, что они не соблюдают общепринятых стандартов в борьбе с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма, или являются иностранными государствами или иностранными территориями с повышенным уровнем коррупции
13 Операции с резидентами иностранных государств или иностранных территорий, о которых из международных источников известно, что в (на) них незаконно производятся или переправляются наркотические вещества, а также государства или территории, разрешающие свободный оборот наркотических веществ (кроме государств или территорий, использующих наркотические вещества исключительно в медицинских целях)
14 Деятельность, связанная с производством оружия, посредническая деятельность по его реализации
15 Туристская деятельность (туроператорская и турагентская деятельность, а также иная деятельность по организации путешествий)
16 Деятельность, связанная с реализацией, в том числе комиссионной, предметов искусства, роскоши и дорогостоящих товаров
17 Любая деятельность, связанная с интенсивным оборотом наличности (в том числе оказание услуг в сфере розничной торговли, в сфере общественного питания, розничная торговля горючим на бензоколонках и газозаправочных станциях и т.п.)
18 Деятельность общественных и религиозных организаций (объединений), благотворительных фондов, иностранных некоммерческих неправительственных организаций и их представительств и филиалов, осуществляющих свою деятельность на территории Российской Федерации
19 Физическое лицо является руководителем общественной или религиозной организации (объединения), благотворительного фонда, иностранной некоммерческой неправительственной организации (ее представительства и филиала), осуществляющей свою деятельность на территории Российской Федерации
20 Клиент и/или его контрагент, представитель клиента, выгодоприобретатель или учредитель клиента имеют соответственно регистрацию, место жительства или место нахождения в государстве (на территории), которое (которая) не выполняет рекомендации Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ), либо если указанные операции проводятся с использованием счета в банке, зарегистрированном в указанном государстве (на указанной территории)
21 Клиент — физическое или юридическое лицо (индивидуальный предприниматель), имеет регистрацию, место жительства или место нахождения в государстве (на территории), в которых незаконно производятся или переправляются наркотические вещества, а также государства или территории, разрешающие свободный оборот наркотических средств (кроме государств и территорий, использующих наркотические вещества исключительно в медицинских целях) <2>
22 Клиент — физическое или юридическое лицо (индивидуальный предприниматель), имеет регистрацию, место жительства или место нахождения в государстве или на территории, не соблюдающих общепринятые стандарты в борьбе с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма <3>
23 Клиент — физическое или юридическое лицо (индивидуальный предприниматель), имеет регистрацию, место жительства или место нахождения в государстве или на территории с повышенным уровнем коррупции <4>
24 Клиент — физическое или юридическое лицо (индивидуальный предприниматель), имеет регистрацию, место жительства или место нахождения в государстве или на территории, предоставляющих льготный налоговый режим и (или) не предусматривающие раскрытие и представление информации при проведении финансовых операций (офшорные зоны) <5>, указанных в пунктах 2, 3 Приложения 1 к указанию Банка России от 07.08.2003 N 1317-У «О порядке установления уполномоченными банками корреспондентских отношений с банками-нерезидентами, зарегистрированными в государствах и на территориях, предоставляющих льготный налоговый режим и (или) не предусматривающих раскрытие и предоставление информации при проведении финансовых операций (офшорных зонах)»
25 Клиент — физическое или юридическое лицо (индивидуальный предприниматель) имеет регистрацию, место жительства или место нахождения в государстве или на территории, к которым применены международные санкции (санкции Совета Безопасности Организации Объединенных Наций, Совета Европейского союза, OFAC (Office For Foreign Assets Control Of U.S. Treasury <6>)
26 Клиент — физическое или юридическое лицо (индивидуальный предприниматель) имеет регистрацию, место жительства или место нахождения в государстве или на территории, в отношении которых из достоверных источников получена информация о том, что они финансируют или поддерживают террористическую деятельность
27 Клиенты — юридические лица, зарегистрированные по адресу «массовой регистрации» <7>
28 Клиенты — юридические лица, имеющие в наличии «массовых учредителей» <8> или «массовых руководителей» <9>
29 Клиенты — юридические лица, имеющие в числе своих участников юридических лиц, зарегистрированных на территориях и государствах, предоставляющих льготный налоговый режим (офшорных зонах) и (или) не предусматривающих раскрытие и представление информации при проведении финансовых операций (офшорные зоны), указанных в пунктах 2, 3 Приложения 1 к указанию Банка России от 07.08.2003 N 1317-У «О порядке установления уполномоченными банками корреспондентских отношений с банками-нерезидентами, зарегистрированными в государствах и на территориях, предоставляющих льготный налоговый режим и (или) не предусматривающих раскрытие и предоставление информации при проведении финансовых операций (офшорных зонах)»
30 Клиенты — юридические лица-нерезиденты, не являющиеся российскими налогоплательщиками
31 Клиенты физические лица, являющиеся:

— иностранными публичными должностными лицами;

— должностными лицами публичных международных организаций;

— лицами, замещающими (занимающими) государственные должности Российской Федерации, должности членов Совета директоров Центрального банка Российской Федерации, должности федеральной государственной службы, назначение на которые и освобождение от которых осуществляются Президентом Российской Федерации или Правительством Российской Федерации, должности в Центральном банке Российской Федерации, государственных корпорациях и иных организациях, созданных Российской Федерацией на основании федеральных законов, включенные в перечни должностей, определяемые Президентом Российской Федерации;

— супругами, близкими родственниками вышеуказанных лиц;

— лицами, действующими от имени вышеуказанных лиц

32 Клиенты — юридические лица/физические лица, в отношении которых имеются полученные в установленном законом порядке сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, либо клиент — юридическое лицо, прямо или косвенно находящееся в собственности или под контролем таких организаций или лица, либо физическое или юридическое лицо, действующее от имени или по указанию таких организаций или лица
33 Клиенты, осуществляющие виды деятельности, указанные в информационном письме Росстата о присвоении кодов статистики из указанных в настоящем приложения видов деятельности
34 Наличие письменных запросов Федеральной службы по финансовому мониторингу о предоставлении информации
35 Отсутствие по адресу места нахождения юридического лица постоянно действующих органов управления, иных органов или лиц, имеющих право действовать от имени такого юридического лица без доверенности

———————————

<1> Данный подпункт может не учитываться, если в течение периода, установленного для обновления сведений, полученных в результате идентификации клиента, установления и идентификации выгодоприобретателей, в деятельности клиента не было выявлено подозрительных операций, сведения по которым представлялись в уполномоченный орган.

<2> В качестве международного источника может быть использована информация, содержащаяся:

— на официальном сайте в сети Интернет Управления Организации Объединенных Наций по наркотикам и преступности (www.unodc.org), включая сведения, содержащиеся в ежегодно публикуемом Всемирном докладе о наркотиках (World Drug Report);

— на официальном сайте в сети Интернет Европейского центра мониторинга наркотиков и наркомании (www.emcdda.europa.eu), где публикуются его ежегодные доклады, в частности Годовой отчет о текущей ситуации с наркотиками в Европе (Annual report on the state of the drugs problem in Europe), статистическая информация и сведения о законодательствах государств-членов;

— на официальном сайте в сети Интернет Международного комитета по контролю над наркотиками (www.incb.org), который осуществляет мониторинг исполнения международных антинаркотических конвенций;

— в ежегодном Отчете о стратегии международной борьбы с распространением наркотиков (International Narcotics Control Strategy Report), публикуемом Государственным департаментом США (www.state.gov);

— в ежегодном Обобщенном отчете о деятельности Европола (General Report on Europol Activities) (www.Europol.europa.eu).

<3> Для определения вышеуказанных государств может быть использован публикуемый ФАТФ список Non-Cooperative Countries and Territories — www.fatf-gafi.org.

<4> В качестве источника может быть использована информация международной организации Transparency International, публикующей индекс восприятия коррупции (Corruption Perception Index (CPI)) и индекс взяткодателей (Bribe Payers Index (BPI)), а также глобальные отчеты о коррупции (www.transparency.org).

<5> Перечень государств (территорий) приведен в Приложении 1 указания Банка России от 07.08.2003 N 1317-У «О порядке установления уполномоченными банками корреспондентских отношений с банками-нерезидентами, зарегистрированными в государствах и на территориях, предоставляющих льготный налоговый режим и (или) не предусматривающих раскрытие и предоставление информации при проведении финансовых операций (офшорных зонах)» // ВБР. 2003. N 51.

<6> Подразделение Министерства финансов США под названием «Управление по контролю за иностранными активами», устанавливающее экономические и торговые санкции в отношении категории стран/юрисдикций/юридических и физических лиц, а также обеспечивающее контроль за исполнением гражданами и юридическими лицами, являющимися резидентами США, требований вышеуказанных санкций. Большинство программ OFAC основано на мандатах Организации Объединенных Наций и направлено на осложнение функционирования стран/юрисдикций/юридических и физических лиц, в отношении которых введены санкции. Однако некоторые страны (юрисдикции) и/или персоналии включены в перечень OFAC по политическим или экономическим соображениям, характеризующим основной вектор развития внешнеполитической и/или внешнеэкономической доктрины Соединенных Штатов Америки.

<7> Адрес, используемый для государственной регистрации в качестве места нахождения нескольких (десяти и более) юридических лиц.

<8> Согласно установившейся практике к такой категории физических лиц следует относить лиц, являющихся учредителями (участниками) нескольких (десяти и более) юридических лиц.

<9> По аналогии к такой категории лиц, следует относить физических лиц, являющихся единоличными исполнительными органами нескольких (десяти и более) юридических лиц.

 

Приложение 2

Критерии выявления и признаки необычных сделок

  1. Общие признаки, свидетельствующие о возможном осуществлении легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

1.1. Отказ клиента (представителя клиента) в предоставлении запрошенных агентом финансового мониторинга документов и информации, которые необходимы ему для выполнения требований законодательства в сфере ПОД/ФТ, а также излишняя озабоченность клиента вопросами конфиденциальности в отношении осуществляемой операции.

1.2. Пренебрежение клиентом (представителем клиента) более выгодными условиями получения услуг (в частности, тарифа комиссионного вознаграждения, ставки по срочным вкладам (депозитам) и вкладам (депозитам) до востребования), а также предложение клиентом (представителем клиента) необычно высокой комиссии или комиссии, заведомо отличающейся от обычно взимаемой комиссии при оказании такого рода услуг.

1.3. Операции клиента не имеют явного экономического смысла (носят запутанный или необычный характер), не соответствуют характеру (основным видам) деятельности клиента или его возможностям по совершению операций в декларируемых объемах, не имеют целью управление ликвидностью или страхование рисков.

1.4. Наличие нестандартных или необычно сложных инструкций по порядку проведения расчетов, отличающихся от обычной практики, используемой данным клиентом (представителем клиента), или от обычной рыночной практики.

1.5. Необоснованная поспешность в проведении операции, на которой настаивает клиент (представитель клиента).

1.6. Внесение клиентом (представителем клиента) в ранее согласованную схему операции (сделки) непосредственно перед началом ее реализации значительных изменений, особенно касающихся направления движения денежных средств или иного имущества, а также внесение изменений, не соответствующих установившейся практике.

1.7. Отсутствие очевидной связи между характером и родом деятельности клиента с услугами, за которыми клиент обращается к агенту финансового мониторинга.

1.8. Явное несоответствие операций, проводимых клиентом (представителем клиента), общепринятой рыночной практике совершения операций.

1.9. Поступление в адрес агента финансового мониторинга:

— писем Банка России или кредитных организаций, содержащих четкую информацию об осуществлении контрагентами клиентов агента финансового мониторинга операций, связанных со снятием наличных денежных средств, предварительно переведенных в их пользу клиентами агента финансового мониторинга либо содержащих информацию о наличии подозрений в осуществлении легализации (отмывании) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма в деятельности такого клиента (контрагента);

— решений суда общей юрисдикции об аресте счета, постановлений органов предварительного следствия об аресте счета, постановлений судебных приставов — исполнителей об аресте счета, а также иной информации о проведении в отношении клиента следственных мероприятий — по преступлениям, предусмотренным статьями 205, 205.1, 205.2, 205.3, 205.4, 205.5, 206, 208, 211, 277, 278, 279 и 360 Уголовного кодекса Российской Федерации (за исключением преступлений, предусмотренных статьями 193, 194, 198, 199, 199.1 и 199.2 Уголовного кодекса Российской Федерации).

1.10. Отсутствие информации о клиенте — юридическом лице, в том числе о банке-корреспонденте, зарегистрированном за пределами Российской Федерации, в официальных справочных изданиях, а также невозможность осуществления связи с клиентом по указанным им адресам и телефонам.

1.11. Отсутствие информации о клиенте у обслуживающих (или ранее обслуживавших) его кредитных организаций.

1.12. Сложности, возникающие у агента финансового мониторинга при проверке представляемых клиентом сведений, неоправданные задержки в представлении клиентом документов и информации, представление клиентом информации, которую невозможно проверить.

1.13. Невозможность установления контрагентов клиента.

1.14. Передача клиентом поручения об осуществлении операции через представителя (посредника), если представитель (посредник) выполняет поручение клиента без вступления в прямой (личный) контакт с агентом финансового мониторинга.

1.15. Регулярные переводы денежных средств физическим лицом без открытия банковского счета в случаях, когда сумма таких операций по отдельности не превышает сумму, эквивалентную 600 тыс. рублей.

1.16. Поступление денежных средств на счет клиента — юридического лица — резидента (получатель) от большого количества других резидентов со счетов, открытых в банках Российской Федерации, с последующим их списанием (транзитные операции), при этом одновременно соблюдаются следующие условия:

— получатель имеет незначительный по сравнению с объемами поступающих средств уставный капитал и с даты его государственной регистрации прошел небольшой период;

— зачисленные денежные средства в короткий период перечисляются в адрес резидента (нескольких резидентов) или нерезидента (нескольких нерезидентов);

— со счета получателя, используемого для указанных целей, уплата налогов или других обязательных платежей в бюджетную систему Российской Федерации не осуществляется или осуществляется в незначительных размерах, не сопоставимых с масштабом деятельности получателя денежных средств.

1.17. Наличие в деятельности клиентов операций, обладающих признаками взаимных перечислений <1>.

———————————

<1> Решение о признании сделки подозрительной принимается по факту проведения комплексного анализа с учетом:

— наличия у участников расчетных операций ссудных счетов, а также наличия сделок, являющихся обеспечительными (акцессорными) к кредитным договорам, содержащих условия о поддержании оборотов по счетам участника (участников) расчетов;

— наличия иных критериев «необычных» сделок;

— сравнительного анализа операций, предусматривающих зачисление на счета клиента, заявленным клиентом видам деятельности (указанным в уставе юридического лица, кодам ОКВЭД, поименованным в информационном письме Росстата или данным, содержащимся в информационной системы Росстата (ИСП), размещенной по адресу http://www.gmcgks.ru/webstatreg или с главной страницы сайта ГМЦ Росстата (http://www.gmcgks.ru);

— анализа запрошенных у клиента документов, являющихся основанием для зачисления денежных средств на счета клиентов (договоры, счета, счета-фактуры, накладные и пр.);

— анализа экономической составляющей, лежащей в основе транзитных или взаимных перечислений;

— анализа занимаемого клиентом сегмента рынка;

— анализа документов, подтверждающих факт ведения реального бизнеса клиента (налоговые декларации, платежные поручения на уплату налоговых платежей, а также иных платежей в бюджетные и внебюджетные фонды, документы, подтверждающие выплату заработной платы (с использованием счетов в иных кредитных учреждениях);

— результатов встреч с руководителями организаций, находящихся на обслуживании, благонадежности клиента, его готовности к сотрудничеству, в том числе полноте и своевременности предоставления документов и пр.

 

1.18. Перечисление клиентом суммы денежных средств одному или нескольким контрагентам по одному основанию в течение небольшого периода при условии, что результат сложения перечисленных денежных средств (если бы они были перечислены на основании одного платежного документа) будет равен или превысит сумму 600 тыс. рублей либо ее эквивалент в иностранной валюте (дробление операции).

1.19. Предложение клиента осуществить возврат причитающейся суммы по расторгнутой сделке либо третьему лицу, в том числе на счет в банк-нерезидент, либо на свой счет в банк, из которого первоначально были перечислены средства для проведения данной сделки.

1.20. Настоятельное желание клиента работать самостоятельно с удаленного терминала.

1.21. Осуществление операций с использованием дистанционных систем обслуживания, в случае, если возникает подозрение, что такими системами пользуется третье лицо, а не сам клиент.

1.22. Немотивированное требование клиента о расторжении договора и/или возврате уплаченных клиентом денежных средств до фактического осуществления операции.

1.23. Существенное отклонение суммы сделки относительно действующих рыночных цен, в том числе по настоянию клиента.

1.24. Осуществление расчетов между сторонами сделки с использованием расчетных счетов третьих лиц.

1.25. Операции с участием физических или юридических лиц, адрес регистрации которых совпадает с местом регистрации (местом нахождения) лиц, включенных в Перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их участии в экстремистской деятельности, сформированный в порядке, установленном федеральным законодательством.

1.26. Выявление неоднократного совершения операций или сделок, характер которых дает основание полагать, что целью их осуществления является уклонение от процедур обязательного контроля, предусмотренных Федеральным законом N 115-ФЗ.

1.27. Отсутствие в поступившем расчетном или ином документе информации, указанной в пункте 1 статьи 7.2 Федерального закона N 115-ФЗ <1>.

———————————

<1> О плательщике — физическом лице, индивидуальном предпринимателе или физическом лице, занимающемся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой: фамилии, имени, отчества (если иное не вытекает из закона или национального обычая), номера банковского счета, идентификационного номера налогоплательщика (при его наличии) либо адреса места жительства (регистрации) или места пребывания; плательщике — юридическом лице: наименования, номера банковского счета, идентификационного номера налогоплательщика или кода иностранной организации.

 

1.28. Отсутствие в поступившем расчетном или ином документе информации, указанной в пункте 7 статьи 7.2 Федерального закона N 115-ФЗ <1>.

———————————

<1> О плательщике — физическом лице, индивидуальном предпринимателе или физическом лице, занимающемся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой: фамилии, имени, отчества (если иное не вытекает из закона или национального обычая), уникального присваиваемого номера операции (при его наличии), идентификационного номера налогоплательщика (при его наличии) либо адреса места жительства (регистрации) или места пребывания; о плательщике — юридическом лице: наименования, уникального присваиваемого номера (кода, пароля) операции, идентификационного номера налогоплательщика или кода иностранной организации.

 

1.29. Клиент является иностранным публичным должностным лицом, либо действует в интересах (к выгоде) иностранного публичного должностного лица, либо является супругом, близким родственником (родственником по прямой восходящей и нисходящей линии (родителем и ребенком, дедушкой, бабушкой и внуком), полнородным и неполнородным (имеющим общих отца или мать) братом и сестрой, усыновителем и усыновленным) иностранного публичного должностного лица.

1.30. Клиент, представитель клиента действуют в интересах общественных и религиозных организаций (объединений), благотворительных фондов, иностранных некоммерческих неправительственных организаций и их представительств и филиалов, осуществляющих свою деятельность на территории Российской Федерации.

1.31. Клиент, представитель клиента, выгодоприобретатель или участник клиента — юридического лица является руководителем или учредителем общественной или религиозной организации (объединения), благотворительного фонда, иностранной некоммерческой неправительственной организации, ее филиала или представительства, осуществляющих свою деятельность на территории Российской Федерации.

1.32. Деятельность, связанная с реализацией, в том числе комиссионной, предметов искусства.

1.33. Возврат клиентом (представителем клиента) кредитной организации денежных средств контрагенту в течение короткого промежутка времени на счет указанного контрагента, отличный от счета, с которого данные денежные средства поступили клиенту.

1.34. Предоставление российскими юридическими лицами услуг по обмену «виртуальных валют» (Биткойн и пр.) на рубли и иностранную валюту, а также на товары (работы, услуги).

  1. Признаки, свидетельствующие о возможном осуществлении легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, при проведении операций с денежными средствами в наличной форме и переводов денежных средств.

2.1. Открытие на имя одного клиента нескольких срочных депозитных счетов на сумму, не превышающую сумму, эквивалентную 600 тыс. рублей (кроме случаев, когда известно, что клиент, исходя из характера его деятельности, неоднократно (два и более раза) в течение определенного срока получает подобные суммы денежных средств), с последующим зачислением сумм по истечении срока вкладов (депозитов) на один счет и (или) последующим переводом в другую кредитную организацию.

2.2. Открытие в течение небольшого периода на имя одного клиента — юридического лица нескольких срочных депозитных счетов с внесением на них сумм менее 600 тыс. рублей либо их эквивалента в иностранной валюте при условии, что сумма всех размещенных денежных средств превышает средний остаток по текущему (расчетному) счету клиента — юридического лица, с которого вносились денежные средства, с последующим переводом денежных средств по истечении срока депозитов в другую кредитную организацию.

2.3. Неожиданное, нехарактерное для обычной деятельности клиента существенное увеличение денежных средств на его счете, которые в течение небольшого периода переводятся на его счет в другую кредитную организацию или используются для целей покупки иностранной валюты (с одновременным переводом денежных средств в пользу нерезидента) либо ценных бумаг на предъявителя.

2.4. Зачисление крупных сумм денежных средств (в том числе нарастающим итогом) от третьих лиц (за исключением кредитов) на банковские счета (депозиты, вклады) физических лиц и индивидуальных предпринимателей с последующим снятием этих средств в наличной форме либо с их последующим переводом на банковские счета (депозиты, вклады) третьих лиц.

2.5. Зачисление в течение небольшого периода крупных сумм денежных средств на счет клиента — юридического лица, операции по которому не производились в течение более трех последних месяцев или были незначительными в этот период по сравнению с обычной деятельностью такого клиента, с последующим снятием клиентом денежных средств в наличной форме либо их переводом на счет в другую кредитную организацию в течение одного или нескольких дней.

2.6. Перевод денежных средств на анонимный (номерной) счет (во вклад) за границу и поступление денежных средств с анонимного (номерного) счета (вклада) из-за границы на сумму менее 600 тыс. рублей либо ее эквивалента в иностранной валюте.

2.7. Существенное увеличение доли наличных денежных средств, вносимых на счет/снимаемых со счета клиентом — юридическим лицом, по сравнению с обычной практикой использования им своего счета.

2.8. Зачисление на счет (вклад) наличных денег в упаковках (пачках), опечатанных другой кредитной организацией.

2.9. Регулярное зачисление на счет клиента денежных средств в наличной форме в результате продажи кредитной организации или инкассирования чеков, эмитированных международной платежной системой, предполагающих последующий акцепт (например, American Express, Thomas Cook), с переводом всей или большей части суммы в течение одного операционного дня или следующего за ним дня на счет клиента, открытый в другой кредитной организации или в пользу третьего лица.

2.10. Зачисление на счет клиента значительного количества платежей от физических лиц на сумму, не превышающую сумму, эквивалентную 600 тыс. рублей, в том числе через кассу агента финансового мониторинга, если деятельность клиента не связана с оказанием услуг населению, сбором обязательных или добровольных платежей.

2.11. Использование клиентом — юридическим лицом счета для получения денежных средств с последующим их снятием в наличной форме на сумму менее 600 тыс. рублей либо ее эквивалента в иностранной валюте с последующим закрытием счета либо прекращением по нему операций.

2.12. Совершение безналичной конверсии денежных средств (в том числе в течение нескольких банковских дней, с осуществлением в каждом операционном дне конверсионных операций, размер которых не превышает эквивалента 600 тыс. рублей), предварительно внесенных (зачисленных) на банковский счет (банковский вклад) в наличной форме, с дальнейшим снятием конвертированных денежных средств в виде наличных денежных средств.

2.13. Систематическое снятие юридическими лицами или индивидуальными предпринимателями со своих банковских счетов (депозитов) сумм наличных денежных средств в крупном размере, расчет объема которых осуществляется накопительным итогом, при условии что анализируемый период устанавливается исходя из общего объема оборотов по счетам клиента и может составлять от 1 до 6 календарных месяцев, и/или большой удельный вес (80% и более по отношению к общему дебетовому обороту) снятых наличных средств, а также перечисляемых юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями на счета пластиковых карт, открытых на балансе агента финансового мониторинга, с последующим снятием физическими лицами денежных средств в наличной форме или перечислением физическими лицами денежных средств на счета других физических лиц со снятием ими денежных средств в наличной форме (с использованием счетов клиентов, а также в случае наличия информации о таком снятии, осуществляемом с использованием счетов в других кредитных организациях), с учетом результатов:

— сравнительного анализа операций, предусматривающих зачисление на счета клиента, заявленным клиентом видам деятельности (указанным в уставе юридического лица, кодам ОКВЭД, поименованным в информационном письме Росстата или данным, содержащимся в информационной системе Росстата (ИСП), размещенной по адресу http://www.gmcgks.ru/webstatreg или с главной страницы сайта ГМЦ Росстата (http://www.gmcgks.ru);

— анализа запрошенных у клиента документов, являющихся основанием для зачисления денежных средств на счета клиентов (договоры, счета, счета-фактуры, накладные и пр.);

— анализа экономической составляющей, лежащей в основе снятия наличных денежных средств, а именно осуществление комплекса мероприятий, предусматривающих получение разъяснений клиента, осуществление анализа сегмента рынка с точки зрения обусловленности использования наличных денежных средств в качестве средства (способа) расчетов, выявление сезонности, вызывающей увеличение объема расчета наличными, и пр.;

— анализа занимаемого клиентом сегмента рынка;

— анализа документов, подтверждающих факт ведения реального бизнеса клиента (налоговые декларации, платежные поручения на уплату налоговых платежей, а также иных платежей в бюджетные и внебюджетные фонды, документы, подтверждающие выплату заработной платы (с использованием счетов в иных кредитных учреждениях));

— благонадежности клиента, его готовности к сотрудничеству, в том числе полноте и своевременности предоставления документов и пр.

2.14. Регулярное представление чеков, эмитированных кредитной организацией — нерезидентом и индоссированных нерезидентом, на инкассо, если подобный характер деятельности не соответствует условиям заключенных клиентом договоров и порядку проведения расчетов, установленному такими договорами.

2.15. Неоднократное (два и более раза) использование клиентом счета для получения наличных денежных средств, поступивших на счет в безналичном порядке против предъявленных к платежу (учету) векселей, переданных по индоссаменту (в том числе бланковому) первыми векселедержателями/лицами, приказу которых платеж должен быть совершен, являющимися российскими юридическими лицами.

2.16. Снятие физическими лицами (резидентами и нерезидентами) денежных средств в наличной форме в крупном размере (как в иностранной валюте, так и в валюте Российской Федерации), поступающих на счета физических лиц в безналичной форме от одного или нескольких юридических лиц — нерезидентов (в виде оплаты по контракту, договору, соглашению, выплаты вознаграждения за выполненные работы, оказанные услуги, переданные результаты интеллектуальной деятельности, в виде перечисления бонусов, получения и возврата займов, операций с векселями и т.п.), получивших, в свою очередь, денежные средства от юридических лиц — нерезидентов или резидентов по внешнеторговым договорам, не соответствующим по своему содержанию положениям письма Банка России от 15.07.1996 N 300 «О Рекомендациях по минимальным требованиям к обязательным реквизитам и форме внешнеторговых контрактов». При осуществлении вышеуказанных операций возможно дополнительное участие юридического лица (лиц) — резидента(-ов), выполняющего(-их) функции по аккумулированию на своем счете денежных средств в валюте Российской Федерации, поступающих от клиентов других банков, с одновременным наличием следующих характерных признаков:

— при наличии значительных оборотов безналичных денежных средств в течение операционного дня на конец операционного дня, ежедневные нулевые или незначительные (не более 5% от оборота безналичных денежных средств в течение операционного дня) остатки на счетах основных участников схемы по получению наличных денежных средств со счета (вклада);

— зачисление денежных средств на счета (вклады) физических лиц — нерезидентов (физических лиц — резидентов) и получение физическими лицами — нерезидентами (физическими лицами — резидентами) наличных денежных средств с указанных счетов (вкладов) в один операционный день;

— наличие одних и тех же участников, совпадающие адреса места нахождения организаций, осуществляющих такие операции;

— значительные объемы наличных денежных средств, неоднократно (два и более раза) получаемых физическими лицами — нерезидентами (физическими лицами — резидентами) со своих счетов (вкладов) в одном внутреннем подразделении кредитной организации (филиала);

— закрытие счетов (вкладов) участников схемы по получению наличных денежных средств со счета (вклада) после проведения определенного цикла таких операций либо резкое прекращение операций по данным счетам (вкладам).

2.17. Систематические переводы денежных средств со счета клиента — юридического лица на его счет в другой кредитной организации без видимого основания (например, без закрытия счета, не в целях погашения кредита, полученного от другой кредитной организации, при условии равных или более низких ставок по вкладам или равных либо худших условий обслуживания (тарифы, комиссии) в другой кредитной организации) с назначением платежа «перевод собственных средств» при условии, что сумма такого перевода превышает средний остаток на счете клиента — юридического лица за период, когда такие переводы не осуществлялись <1>.

———————————

<1> Решение о признании сделки подозрительной следует принимать на основании анализа информации, содержащейся в платежных инструкциях клиентов, являющихся юридическими лицами или ИП, при осуществлении ими регулярных или неоднократных переводов денежных средств на их счета в других кредитных организациях без видимого основания, в частности:

— без закрытия счета;

— при отсутствии у клиента ссудной задолженности, а также отсутствии у клиентов (их контрагентов) необходимости поддержания оборотов;

— без учета регионального или отраслевого фактора;

— не в целях обслуживания со взиманием более выгодного тарифа комиссионного вознаграждения;

— не в соответствии с требованиями регулирующих органов или вышестоящей организации либо без иного представленного клиентом формального обоснования — с назначением платежа «перевод собственных средств» (или аналогичных, например: «перевод средств между счетами предприятия», или «перечисление собственных средств», или «пополнение счета в другом банке», или «пополнение собственных средств», или «пополнение оборотных средств», «пополнение лицевого счета», «перевод на свой счет», «для зачисления на свой счет» и т.д.);

— при перечислении денежных средств по основаниям, указанным в предыдущем абзаце, в случае если денежные средства были ранее внесены на счет юридического лица/индивидуального предпринимателя в наличной форме или переведены в безналичном порядке физическим лицом, предварительно зачислившим денежные средства в наличной форме.

 

2.18. Регулярные зачисления крупных сумм денежных средств от третьих лиц (за исключением кредитов) на банковские счета (депозиты, вклады) физических лиц с последующим снятием этих средств в наличной форме, либо с их последующим переводом на банковские счета (депозиты, вклады) третьих лиц, либо с последующим проведением указанных операций в различных пропорциях в течение нескольких дней.

2.19. Зачисление на счет клиента в течение небольшого периода по одному и тому же основанию от одного или нескольких контрагентов денежных средств на сумму менее 600 тыс. рублей, либо ее эквивалента в иностранной валюте при условии, что результат сложения таких сумм будет равен или превысит сумму 600 тыс. рублей, либо ее эквивалент в иностранной валюте (дробление операции) с последующим быстрым переводом денежных средств на счет клиента, открытый в другой кредитной организации, или использованием денежных средств на покупку высоколиквидных активов, в том числе иностранной валюты, ценных бумаг.

2.20. Наличие у клиента расчетов по широкому спектру товаров, работ или услуг.

2.21. Внесение клиентом в кассу организации — профессионального участника рынка ценных бумаг единовременно или по частям наличных денежных средств в размере, равном или большем 600 тыс. рублей.

2.22. Использование в качестве средств платежа поддельных расчетных и кредитных банковских карт или иных платежных документов, не являющихся ценными бумагами (поддельные кредитные карты, поддельные «бонусные» карты, жетоны и т.п.).

2.23. Подозрение на использование в качестве средств платежа изъятых из оборота расчетных и кредитных банковских карт или иных платежных документов, не являющихся ценными бумагами (заблокированные владельцами банковские карты, изъятые из оборота бонусные карты игорного заведения).

2.24. Безналичные денежные переводы от организаций за участие в игре на тотализаторе или в букмекерской конторе.

2.25. Подозрение в использовании в качестве средств платежа поддельных банкнот Банка России или иностранной валюты (использование поддельных наличных денежных средств).

2.26. Настаивание клиента на проведении расчетов наличными денежными средствами.

2.27. Использование счетов, открытых в различных кредитных организациях, для расчетов в рамках одного договора.

2.28. Подозрение на предъявление поддельных лотерейных билетов при выигрыше.

  1. Признаки, свидетельствующие о возможном осуществлении легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, при проведении операций по кредитным договорам (договорам займа), а также операциям, сделкам, заключаемым (осуществляемыми) кредитными потребительскими кооперативами и микрофинансовыми организациями.

3.1. Погашение клиентом — юридическим лицом просроченной задолженности по кредитному договору, если условия деятельности такого клиента и информация, которой в отношении его располагает агент финансового мониторинга, не позволяют определить источник финансирования.

3.2. Предоставление кредита под залог драгоценных камней, включая кредитование под залог указанных ценностей с размещением в хранилище кредитора, за исключением случаев кредитования предприятий, производящих обработку драгоценных камней иностранного производства.

3.3. Предоставление кредита под обеспечение в виде гарантии кредитной организации — нерезидента на сумму, составляющую целое число (например, 100 тысяч, 1 миллион), при условии отсутствия очевидной связи между деятельностью клиента, его контрагентов и гаранта.

3.4. Информация, изложенная в заявлении клиента о предоставлении кредита, не соответствует информации и документам, которые получены в ходе переговоров.

3.5. В погашение кредита от клиента — юридического лица поступают денежные средства из не указанных им источников доходов.

3.6. В кредитном договоре (договоре займа) предусмотрена уплата заемщиком-резидентом процентов и иных дополнительных платежей в пользу кредитора-нерезидента, в совокупности превышающих среднюю процентную ставку по кредитам с аналогичными условиями на внутреннем и (или) внешнем рынках.

3.7. Предоставление или получение кредита (займа) с процентной ставкой, превышающей среднюю процентную ставку по кредитам на внутреннем и внешнем рынках <1>.

———————————

<1> Нахождения установленной ставки процента за пользование заемными денежными средствами выше среднего значения ставок по предоставлению российскими банками кредитов нефинансовым организациям (пример: http://base.garant.ru/581553 (иностранная валюта) или http://base.garant.ru/12124123 (валюта Российской Федерации)).

Данный критерий рекомендуется не применять в случае наличия оснований для предположений о создании клиентом, являющимся резидентом, маржевой разницы (взимания повышенного процента за пользование денежными средствами), покрывающей страновой риск (служащих премией за риск).

 

3.8. Неоднократное получение и предоставление клиентом — юридическим лицом процентных займов от другого юридического лица/другому юридическому лицу при наличии одновременно следующих условий:

— юридическое лицо — заимодавец и юридическое лицо — заемщик не являются связанными между собой лицами (аффилированными, дочерними, зависимыми);

— процентная годовая ставка по договору займа (на дату предоставления) является ниже:

— 2/3 ставки рефинансирования — для валюты Российской Федерации;

— ставки LIBOR (в иностранной валюте) или ставки EURIBOR <1>.

———————————

<1> Под ставкой LIBOR следует понимать ставку LIBOR в соответствующей иностранной валюте, представленную на страницах British Bankers’ Association Interest Settlement Rate system «XXX-LIBOR» (где под XXX следует понимать буквенный код валюты, указанный в Общероссийском классификаторе валют ОК (МК (ИСО 4217) 003-97) 014-2000) или любом ином удовлетворяющем субъект финансового мониторинга источнике по состоянию на 11.00 утра (центрально-европейское время); под ставкой EURIBOR следует понимать годовую процентную ставку для ЕВРО, представленную на страницах EURIBOR (248 — 249) Информационной системы REUTERS или любом ином удовлетворяющем субъект финансового мониторинга источнике по состоянию на 11.00 утра (центрально-европейское время) или представленную в открытом доступе сети Интернет (пример: http://www.euribor-rates.eu/euribor-rate-12-months.asp).

 

3.9. Неоднократное получение и предоставление клиентом — юридическим лицом процентных займов от другого юридического лица/другому юридическому лицу, при котором полученные денежные средства переводятся в адрес другого клиента агента финансового мониторинга (физического или юридического лица) или в адрес физического (юридического) лица, находящегося на обслуживании в другой кредитной организации по такому же основанию, либо снимаются клиентом в наличной форме через кассу агента финансового мониторинга.

3.10. Неоднократное предоставление в течение короткого промежутка времени юридическому лицу беспроцентных займов физическим лицом, не являющимся учредителем (участником) указанного юридического лица.

3.11 Предоставление кредита под обеспечение исполнения обязательства по его возврату в виде размещения на счете, открытом в кредитной организации — кредиторе или другой кредитной организации, денежных средств или ценных бумаг на предъявителя.

3.12. Предоставление кредита под обеспечение исполнения обязательства по его возврату в виде залога сберегательного (депозитного) сертификата.

3.13. Предоставление займа(-ов) на сумму, равную или превышающую 600000 рублей, опекуну или иному лицу, являющемуся законным представителем (в том числе действующему на основании доверенности) члена (пайщика) кредитного потребительского кооператива.

3.14. Заключение с одним членом (пайщиком) кредитного потребительского кооператива нескольких договоров личных сбережений (займов) в течение трех месяцев на сумму, равную или превышающую 600 тыс. рублей.

3.15. Передача членом (пайщиком) кредитного потребительского кооператива поручения о перечислении причитающихся ему денежных средств в пользу третьего лица.

3.16. Осуществление членом (пайщиком) кредитного потребительского кооператива/самим кредитным потребительским кооперативом операций с государственными или муниципальными ценными бумагами на суммы, равные или превышающие 600 тыс. рублей.

3.17. Дробление сумм денежных средств, размещаемых членом (пайщиком) кредитного потребительского кооператива, на несколько договоров в течение короткого промежутка времени, при условии что результат сложения указанных денежных средств (если бы они были оформлены одним договором) составляет или превышает сумму, эквивалентную 600 тыс. рублей.

3.18. Заключение в течение короткого промежутка времени на имя одного члена (пайщика) кредитного потребительского кооператива нескольких краткосрочных договоров, даже если сумма договора меньше суммы, эквивалентной 600 тыс. рублей, с последующим оформлением сумм паевых взносов по истечении срока договора на один договор и (или) получением денежных средств в наличной форме.

3.19. Заключение в течение короткого промежутка времени на имя одного члена (пайщика) кредитного потребительского кооператива нескольких краткосрочных договоров, даже если сумма договора меньше суммы, эквивалентной 600 тыс. рублей, с последующим досрочным расторжением договоров.

3.20. Заключение в течение короткого промежутка времени на имя одного члена (пайщика) кредитного потребительского кооператива нескольких договоров, предусматривающих возврат денежных средств по первому требованию члена (пайщика) кредитного потребительского кооператива, даже если сумма договора меньше суммы, эквивалентной 600 тыс. рублей, с последующим оформлением сумм на один договор и (или) получением денежных средств в наличной форме через незначительный промежуток времени.

3.21. Предоставление члену (пайщику) кредитного потребительского кооператива займа на сумму, равную или близкую к привлеченному от него паю, либо денежным средствам, переданным по договору личных сбережений (займа).

3.22. Заключение в течение короткого промежутка времени договоров в отношении юридического лица и аффилированного с ним юридического лица либо в отношении юридического лица и аффилированного с ним или находящимся в трудовых отношениях с ним физического лица, по которым одно из указанных лиц вносит денежные средства в кредитный кооператив, а другое указанное лицо получает денежные средства из кредитного кооператива на ту же или близкую к внесенной сумму, даже если сумма каждого договора меньше суммы, эквивалентной 600 тыс. рублей.

3.23. Поручение заемщика микрофинансовой организации перечислить предоставляемый ему заем <1> на банковский счет, открытый в подразделении кредитной организации, действующей в регионе, отличном от места регистрации заемщика.

———————————

<1> Так называемый микрозаем — заем, предоставляемый займодавцем, являющимся микрофинансовой организацией, заемщику на условиях, предусмотренных договором займа, в сумме, не превышающей один миллион рублей.

 

3.24. Излишняя озабоченность заемщика микрофинансовой организации вопросами возможного раскрытия информации о займе <1> государственным органам.

———————————

<1> Так называемый микрозаем — заем, предоставляемый займодавцем, являющимся микрофинансовой организацией, заемщику на условиях, предусмотренных договором займа, в сумме, не превышающей один миллион рублей.

 

3.25. Заключение в течение короткого промежутка времени договоров займа с аффилированными между собой лицами либо с юридическим лицом и находящимся с ним в трудовых отношениях физическим лицом, по которым одно лицо получает заемные средства, а другое лицо осуществляет возврат займа.

3.26. Досрочный возврат займа, предоставленного микрофинансовой организацией, осуществляемый третьим лицом, при условии что оставшаяся часть займа <1> равна или превышает 100 тыс. рублей.

———————————

<1> Так называемый микрозаем — заем, предоставляемый займодавцем, являющимся микрофинансовой организацией, заемщику на условиях, предусмотренных договором займа, в сумме, не превышающей один миллион рублей.

 

3.27. Смена учредителя (участника) и/или руководителя заемщика — юридического лица, получившего заем от микрофинансовой организации, в течение 30 дней после получения займа <1>.

———————————

<1> Так называемый микрозаем — заем, предоставляемый займодавцем, являющимся микрофинансовой организацией, заемщику на условиях, предусмотренных договором займа, в сумме, не превышающей один миллион рублей.

 

3.28. Предоставление микрофинансовой организацией в течение короткого промежутка времени трех и более займов <1> на общую сумму, равную или превышающую 600 тыс. рублей, разным заемщикам, представителем (посредником) у которых является одно и то же лицо, либо заемщикам, аффилированным с одним и тем же лицом.

———————————

<1> Так называемый микрозаем — заем, предоставляемый займодавцем, являющимся микрофинансовой организацией, заемщику на условиях, предусмотренных договором займа, в сумме, не превышающей один миллион рублей.

 

  1. Признаки, свидетельствующие о возможном осуществлении легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, при проведении расчетов по клирингу.

4.1. Регулярные переводы денежных средств клиентом в связи с погашением сальдо расчетов по зачету взаимных требований при условии отсутствия поступлений денежных средств в его пользу в связи с зачетом взаимных требований, за исключением случаев участия клиента в межгосударственных или межправительственных клиринговых соглашениях и операций зачета взаимных требований между кредитными организациями.

  1. Признаки, свидетельствующие о возможном осуществлении легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, при использовании клиентом схем с участием страховщиков.

5.1. Возврат страховой премии на сумму менее 600 тыс. рублей либо ее эквивалента в иностранной валюте при досрочном расторжении клиентом договора добровольного страхования, если денежные средства переводятся из другой кредитной организации, в том числе кредитной организации-нерезидента.

5.2. Предложение клиента существенно (более чем в два раза) увеличить размер страховой суммы, с соответствующим увеличением размера страховой премии, по действующему договору страхования жизни или иному виду накопительного страхования, заключенному юридическим или физическим лицом.

5.3. Периодическое заключение клиентом двух и более договоров страхования жизни в пользу третьего лица сроком до пяти лет.

5.4. Клиент заключает договоры страхования с организациями, находящимися за пределами региона места его жительства (регистрации).

5.5. Многократное внесение изменений в договор страхования в связи с заменой страхователя, застрахованного, выгодоприобретателя.

5.6. Предложение страхователя перестраховать риск в организации, зарегистрированной в государстве или на территории, предоставляющем(щей) льготный налоговый режим налогообложения и (или) не предусматривающем(щей) раскрытия и предоставления информации при проведении финансовых операций (офшорной зоне), либо в страховых и/или перестраховочных организациях, не имеющих рейтингов международных рейтинговых агентств, а также совершение операций в рамках договора с такими организациями.

5.7. Клиент обращается к страховщику с предложением о расширении в договоре страхования страхового покрытия рисков, выходящих за рамки его обычной деятельности.

5.8. При обращении клиент беспокоится о возможности досрочного прекращения договора страхования, а не о выполнении условий полиса (договора).

5.9. Клиент заключает договоры страхования, сумма уплачиваемых страховых премий по которым очевидно превышает его платежеспособность.

5.10. Предоставление или получение страховой услуги с тарифной ставкой, которая более чем в 2 раза превышает среднюю тарифную ставку по аналогичной услуге на внутреннем рынке страхования.

  1. Признаки, свидетельствующие о возможном осуществлении легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, при проведении международных расчетов <1>.

———————————

<1> При анализе сделок, предоставленных клиентом на расчетно-кассовое обслуживание при осуществлении валютных операций, необходимо производить оценку экономического смысла проводимой операции (сделки), ее соответствия действующему законодательству, обычаям делового оборота, соответствию содержания условий сделки положениям письма Банка России от 15.07.1996 N 300 «О Рекомендациях по минимальным требованиям к обязательным реквизитам и форме внешнеторговых контрактов», учитывать информацию о хозяйственной деятельности клиента, его контрагентов (в том числе путем истребования дополнительных документов), благонадежности клиента и его готовности к сотрудничеству, в том числе полноту и своевременность предоставления документов, являющихся основанием для совершения операций (сделок), обращать особое внимание на основания для зачисления денежных средств на счета клиентов от их контрагентов товарному наполнению внешнеторговых сделок, являющихся основанием для проводимых валютных операций, выявлять наличие фактов нарушения клиентами валютного законодательства и т.п.

 

6.1. Возврат клиентом-резидентом ранее уплаченного аванса нерезиденту (в том числе на сумму менее 600 тыс. рублей либо ее эквивалента в иностранной валюте) по договору поставки товаров (выполнения работ, оказания услуг) в случаях, когда такая операция носит разовый характер (не повторяется в течение по меньшей мере шести месяцев) и характер договора не связан с основной деятельностью клиента.

6.2. Уплата резидентом нерезиденту неустойки (пеней, штрафа) за неисполнение договора поставки товаров (выполнения работ, оказания услуг) или за нарушение условий такого договора, если размер неустойки превышает общепринятые банковской практикой значения.

6.3. Использование клиентом международных форм расчетов, не соответствующих характеру известной деятельности клиента (на основании данных об основной деятельности клиента).

6.4. Осуществление клиентом-резидентом операции, связанной с исполнением обязательств по внешнеторговому договору, когда получателем денежных средств либо товаров (работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности) является нерезидент, не являющийся стороной по такому договору <1>.

———————————

<1> При наличии в субъектном составе внешнеторгового договора публичных компаний, а также в случае, если осуществление подобной поставки/расчетов обусловлено обычаями и правилами делового оборота, применяемыми в определенных отраслях экономики, решение об отнесении операции к категории «подозрительной» сделки принимается по результатам реализации субъектом финансового мониторинга комплексных мероприятий, предусмотренных процедурами Due Diligence.

 

6.5. В договоре предусмотрены экспорт резидентом товаров (работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности) либо платежи по импорту товаров (работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности) в пользу нерезидентов, зарегистрированных в государствах и на территориях, предоставляющих льготный налоговый режим.

6.6. Перевод клиентом-резидентом денежных средств в пользу нерезидента в виде авансовых платежей по договору об импорте товаров в случае, если условия коммерческого кредитования либо иные условия расчетов и поставок не соответствуют сложившейся (общепринятой) внешнеторговой практике.

6.7. Перевод клиентом-резидентом денежных средств по договору об импорте товаров на условиях коммерческого кредитования в пользу нерезидента, страна регистрации которого, указанная в договоре, не совпадает со страной юрисдикции банка-нерезидента, в котором открыт счет нерезидента.

6.8. Переводы клиентом-резидентом в течение нескольких месяцев авансовых платежей в полном объеме в пользу нерезидента по договору об импорте товаров без представления агенту финансового мониторинга обосновывающих документов, свидетельствующих о ввозе товаров на территорию Российской Федерации в счет осуществленных авансовых платежей с последующим закрытием паспорта сделки по контракту по причине его перевода в другой уполномоченный банк.

6.9. Оформление на разные наименования товарных позиций товарораспорядительных документов, грузовых таможенных деклараций и внешнеэкономических договоров (контрактов), по которым оформлены паспорта экспортных (импортных) сделок (например, наименования товарных позиций в соответствии с Товарной номенклатурой внешнеэкономической деятельности Российской Федерации (далее — ТН ВЭД), различаются в товарораспорядительных документах и внешнеэкономических договорах (контрактах)).

6.10. Товарораспорядительные документы, поступившие агенту финансового мониторинга по внешнеэкономическим договорам (контрактам), по которым оформлены паспорта экспортных (импортных) сделок, не содержат четкого, со ссылкой на ТН ВЭД, описания товаров, являющихся предметом внешнеэкономических контрактов.

6.11. Переводы клиентом-резидентом денежных средств в пользу нерезидентов по договорам об импорте товаров <1> на условиях коммерческого кредитования в случаях, когда одновременно соблюдаются следующие условия:

———————————

<1> Допускается отнесение к категории подозрительных сделок контрактов (договоров, соглашений), лежащих в основании валютных операций (в отрыве от платежных инструкций клиентов). При этом обязанность по направлению сообщений в уполномоченный орган о фактах осуществления клиентами расчетов в рамках данных сделок у субъекта финансового мониторинга не возникает.

 

— плательщик денежных средств является организацией, начавшей активно проводить такие операции по истечении трех месяцев после государственной регистрации;

— платежи осуществляются плательщиком практически ежедневно, что не соответствует общепринятой внешнеторговой практике;

— операции по счету резидента-плательщика характеризуются поступлением денежных средств в рублях от значительного числа других резидентов с последующим переводом их в полном объеме (либо их значительной части) в течение одного или нескольких операционных дней в пользу нерезидентов, при этом назначения платежей при зачислении и списании денежных средств не соответствуют друг другу.

6.12. Осуществление клиентом-резидентом безналичных переводов денежных средств в крупных размерах в пользу нерезидента (особенно в случаях, когда страна регистрации нерезидента, указанная в договоре, не совпадает со страной юрисдикции банка-нерезидента, в котором открыт счет нерезидента):

— по договорам об импорте работ, услуг и результатов интеллектуальной деятельности (особенно консультативных, маркетинговых, компьютерных, рекламных услуг), а также по договорам перестрахования, по которым проведение расчетов осуществляется без одновременной уплаты налога на добавленную стоимость <1>;

———————————

<1> Данный пункт применяется с учетом положений ст. ст. 148, 161 части второй НК РФ, согласно которой при реализации товаров (работ, услуг), местом реализации которых является (признается) территория Российской Федерации, налогоплательщиками — иностранными лицами, не состоящими на учете в налоговых органах в качестве налогоплательщиков, клиент-резидент, приобретающий у нерезидента соответствующие товары (работы, услуги), обязан исчислить, удержать у нерезидента и уплатить в бюджет соответствующую сумму налога.

 

— по договорам о выполнении нерезидентами работ, оказании услуг и передаче результатов интеллектуальной деятельности (особенно консультативных, маркетинговых, компьютерных, рекламных услуг) при предоставлении резидентом в качестве подтверждающих документов актов о выполнении нерезидентами работ, оказании услуг и передаче результатов интеллектуальной деятельности или иных документов, не содержащих точного описания выполненных работ (оказанных услуг, переданных результатов интеллектуальной деятельности), их объема, а также точных сроков такого оказания (передачи);

— по сделкам купли-продажи ценных бумаг (особенно векселей, а также акций российских эмитентов, не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг), при этом особое внимание необходимо уделять клиентам, у которых операции с ценными бумагами носят в основном односторонний характер (покупка у нерезидентов);

— по договорам о поставке товаров, приобретаемых у нерезидентов на территории Российской Федерации либо за пределами Российской Федерации без их ввоза на территорию Российской Федерации <1>.

———————————

<1> Данный пункт не применяется к бункеровке судов (морской, речной и воздушный транспорт), заправке автомобильного транспорта топливом, а также к приобретению клиентом запасных частей для ремонта транспортных средств, находящихся за пределами территории Российской Федерации в случае, если такие расчеты характерны для основных видов деятельности клиента.

 

6.13. При осуществлении клиентом коммерческого кредитования в виде предварительной поставки товара по экспорту <1> при наличии во внешнеторговом контракте указаний на длительные сроки оплаты нерезидентом поставленного в его пользу товара, в случае:

———————————

<1> Допускается отнесение к категории подозрительных сделок контрактов (договоров, соглашений), лежащих в основании валютных операций (в отрыве от платежных инструкций клиентов). При этом обязанность по направлению сообщений в уполномоченный орган о фактах осуществления клиентами расчетов в рамках данных сделок у субъекта финансового мониторинга не возникает.

 

— регистрации нерезидента-контрагента в офшорной зоне и/или

— несовпадения юрисдикции контрагента-нерезидента с юрисдикцией обслуживающего его банка и/или

— непредставления документов, признаваемых подтверждающими, в сроки, указанные во внешнеторговой сделке, или представление документов, к которым имеются замечания по их внешнему виду или содержанию (особенно в случае несоответствия их формы установленным образцам или наличию подозрений агента финансового мониторинга в части указания клиентами заниженной фактурной стоимости вывозимых товаров (при наличии такой информации).

6.14. В договорах об импорте товаров на условиях коммерческого кредитования, заключенных между резидентами и нерезидентами, предусмотрены длительные сроки <1> поставки товаров.

———————————

<1> Сроки поставки товара на таможенную территорию Российской Федерации, превышающие 180 дней с момента авансового платежа.

 

6.15. Клиентами-резидентами не представлены документы, признаваемые подтверждающими, в сроки, указанные во внешнеторговой сделке (без предоставления клиентами информации о причинах такого непредставления и/или о наличии фактов ведения переговоров с контрагентами о досудебном урегулировании споров сторон), или представление документов, к которым имеются замечания по их внешнему виду или содержанию (особенно в случае несоответствия их формы установленным образцам или наличию подозрений агента финансового мониторинга в части указания клиентами завышенной фактурной стоимости ввозимых товаров (при наличии такой информации).

6.16. Осуществление клиентами-резидентами безналичных переводов денежных средств в крупных размерах в пользу нерезидентов (особенно в случаях, когда юрисдикция нерезидента-контрагента по договору не совпадает с юрисдикцией банка-нерезидента, в котором открыт счет нерезидента-контрагента) в соответствии с лицензионными и франчайзинговыми соглашениями, в случае, когда предметом договора является использование средств индивидуализации, принадлежащих нерезиденту — фирменные наименования, товарные знаки и знаки обслуживания, коммерческие обозначения, указания на которые не упоминаются (не содержатся) в средствах массовой информации и/или в сети Интернет.

6.17. Проведение по счету клиента операций, связанных с возмещением налога на добавленную стоимость при экспорте товаров в случае, когда экспортная выручка, поступившая в пользу клиента, в течение нескольких дней переводится клиентом в пользу нерезидента (нерезидентов) в рамках исполнения иных обязательств.

6.18. Перевод денежных средств клиентами — юридическими лицами — резидентами со своих счетов в уполномоченных банках (плательщик) на свои счета, открытые в банках за пределами территории Российской Федерации. При этом одновременно соблюдаются следующие условия:

— плательщик имеет незначительный по сравнению с объемами переводимых средств уставный капитал и с даты его государственной регистрации прошел небольшой период;

— операции по счету носят транзитный характер;

— со счета плательщика, используемого для указанных целей, уплата налогов или других обязательных платежей в бюджетную систему Российской Федерации не осуществляется или осуществляется в незначительных размерах, не сопоставимых с масштабом деятельности плательщика денежных средств.

6.19. Переводы клиентами-резидентами денежных средств в пользу иных резидентов на их счета, открытые в банках за пределами территории Российской Федерации, в порядке исполнения обязательств по агентским договорам, договорам комиссии, договорам финансирования под уступку денежного требования и договорам купли-продажи товаров с поставкой на территории Российской Федерации.

6.20. Расчеты по внешнеторговым договорам (контрактам), предусматривающим ввоз товаров на территорию Российской Федерации, по которым клиентом-резидентом представлены подтверждающие документы (товарно-сопроводительные документы, таможенные декларации), информация о которых отсутствует в базах данных государственных органов.

6.21. Поступление иностранной валюты на счет юридического лица по внешнеторговым сделкам в качестве коммерческого кредита по обязательствам, которые этим юридическим лицом не исполняются.

6.22. Переводы клиентом-резидентом денежных средств на счета лиц-нерезидентов, не являющихся резидентами Республики Беларусь или Республики Казахстан и действующих в своих интересах или по поручению третьих лиц (далее — контрагенты-нерезиденты), по заключенным с такими контрагентами-нерезидентами внешнеторговым договорам (контрактам), по которым ввоз товаров, ранее приобретенных у резидентов Республики Беларусь или Республики Казахстан соответственно, осуществляется с территории Республики Беларусь или Республики Казахстан, а в качестве подтверждающих документов резиденты представляют товарно-транспортные накладные (товарно-сопроводительные документы), оформленные грузоотправителями Республики Беларусь или Республики Казахстан.

При выявлении указанной категории операций/сделок Банк осуществляет следующий комплекс дополнительных мероприятий:

— в целях проверки достоверности представляемых товарно-сопроводительных документов, оформленных грузоотправителями Республики Беларусь, Банк руководствуется электронным банком данных об изготовленных и реализованных бланках первичных учетных документов и контрольных знаках (информация размещена в открытом доступе в сети Интернет на сайте: http://blank.bisc.by);

— направляет в адрес клиента запрос о предоставлении дополнительной информации, относимой к проводимой валютной операции, и включает в перечень необходимой документации транспортные документы, указанные в Приложении к письму Федеральной налоговой службы от 29 июня 2010 года N ШС-37-3/5424@ «Об образцах форм транспортных (товаросопроводительных) документов», в Приложении к письму Федеральной таможенной службы от 2 июля 2010 года N 04-34/32666 «О направлении информации», в Приложении к письму Федеральной таможенной службы от 2 мая 2012 года N 04-30/22006 «О направлении информации», включая товарную накладную, накладную «СМР», накладную «СМГС», грузовую накладную, коносамент;

— запрашивает у клиента-резидента сведения, в том числе регистрационные данные обо всех участниках сделки, включая контрагента-нерезидента, заказчика перевозки, грузоотправителя, грузополучателя и (или) перевозчика, а также доверителя, комитента, принципала (при наличии). Проверяет достоверность представленных клиентом-резидентом сведений, используя в том числе официальные открытые источники информации (например, торговые реестры) государства, являющегося страной государственной регистрации участника сделки — нерезидента, информацию, размещенную в информационно-телекоммуникационной сети Интернет на официальных сайтах:

Федеральной налоговой службы, на котором в подразделе «Открытые базы данных иностранных государств» раздела «Международное сотрудничество» размещаются ссылки на официальные сайты государственных органов иностранных государств, осуществляющих регистрацию юридических лиц, в информационно-телекоммуникационной сети Интернет, позволяющие проверить факт регистрации юридических лиц иностранных государств, а также рекомендации по использованию указанных информационных ресурсов государственных органов иностранных государств;

Министерства по налогам и сборам Республики Беларусь, на котором размещаются сведения из реестра коммерческих организаций и индивидуальных предпринимателей с повышенным риском совершения правонарушений в экономической сфере;

Налогового комитета Министерства финансов Республики Казахстан, на котором размещается список налогоплательщиков (юридических лиц и индивидуальных предпринимателей), признанных бездействующими, а также перечень налогоплательщиков, осуществляющих лжепредпринимательскую деятельность;

— запрашивает у клиента-резидента документы и информацию, подтверждающие наличие у контрагента-нерезидента или лица, по поручению которого контрагентом-нерезидентом совершается сделка (далее — продавец), права собственности на товар, включая информацию о предшествующей сделке по приобретению продавцом или контрагентом-нерезидентом товара на территории Республики Беларусь или Республики Казахстан в целях его последующей перепродажи без вывоза с территорий Республики Беларусь или Республики Казахстан. В качестве таких документов Банк дополнительно запрашивает:

в случае если контрагент-нерезидент является собственником товара: документы, свидетельствующие о сделке по приобретению контрагентом-нерезидентом товара у резидента Республики Беларусь или Республики Казахстан (далее — контракт), об оплате контрагентом-нерезидентом приобретенного у резидента Республики Беларусь или Республики Казахстан товара (оригинал выписки по счету контрагента-нерезидента, подтверждающей списание денежных средств в пользу резидента Республики Беларусь или Республики Казахстан, указанного в качестве стороны по контракту, и оригинал выписки по счету резидента Республики Беларусь или Республики Казахстан, подтверждающей зачисление денежных средств, поступивших от контрагента-нерезидента);

в случае если контрагент-нерезидент является агентом (комиссионером, поверенным): агентский договор (договор комиссии, договор поручения), в соответствии с которым контрагент-нерезидент по поручению продавца продает товар, принадлежащий продавцу и находящийся на территории Республики Беларусь или Республики Казахстан, третьим лицам (в частности, клиенту-резиденту), а также документы, свидетельствующие о предшествующей сделке по приобретению продавцом товара у резидента Республики Беларусь или Республики Казахстан в целях его последующей перепродажи без вывоза с территорий Республики Беларусь или Республики Казахстан (при наличии), об оплате продавцом приобретенного у резидента Республики Беларусь или Республики Казахстан товара (оригинал выписки по счету продавца, подтверждающей списание денежных средств в пользу резидента Республики Беларусь или Республики Казахстан, указанного в качестве стороны по контракту, и оригинал выписки по счету резидента Республики Беларусь или Республики Казахстан, подтверждающей зачисление денежных средств, поступивших от продавца) (при наличии);

— запрашивает у клиента-резидента документы, связанные с организацией перевозки товара с территории Республики Беларусь или территории Республики Казахстан на территорию Российской Федерации, а также документы, подтверждающие организацию хранения товара до его вывоза с территории Республики Беларусь или Республики Казахстан и после его ввоза на территорию Российской Федерации. В качестве таких документов Банк запрашивает договор (контракт, соглашение, иной документ), заключенный между контрагентом-нерезидентом и перевозчиком и (или) между клиентом-резидентом и перевозчиком (в зависимости от условий поставки товара), а также документы (в частности, договор, контракт, соглашение), подтверждающие организацию хранения товара на территории Республики Беларусь или Республики Казахстан, на территории Российской Федерации. В случае если в соответствии с условиями сделки контрагент-нерезидент (клиент-резидент) самостоятельно организует перевозку товара, Банк запрашивает документы, свидетельствующие о наличии у контрагента-нерезидента (клиента-резидента) соответствующего транспортного средства, а в случае передачи контрагентом-нерезидентом (клиентом-резидентом) функций по оказанию транспортных услуг сторонним организациям, соответствующий договор (контракт, соглашение, иной документ);

— анализирует документы, подтверждающие фактический ввоз товара на территорию Российской Федерации с территорий Республики Беларусь или Республики Казахстан, представленные клиентом-резидентом в соответствии с требованиями действующего законодательства <1>.

———————————

<1> В случае непредставления клиентом-резидентом запрошенных Банком документов и информации, а также в случае если на основании анализа всех имеющихся документов и информации операция по сделке вызывает у Банка подозрения, что она осуществляется в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма ввиду того, что Банк не может подтвердить однозначность вывода об очевидном экономическом смысле или очевидной законной цели такой операции по сделке, Банк реализует право на отказ в выполнении распоряжения клиента-резидента о совершении операции по переводу денежных средств. В случае принятия в течение календарного года двух решений об отказе в выполнении распоряжения клиента-резидента о совершении операции, Банком реализуется право на расторжение договора банковского счета (вклада) по его инициативе.

 

6.23. Перечисление клиентом в пользу контрагента, являющегося резидентом Республики Беларусь, денежных средств по внешнеторговому договору (контракту) на его счета, открытые не в банках Республики Беларусь, при условии непредставления контрагентом по запросу клиента (обусловленного соответствующим запросом Банка) копии выданного контрагенту разрешения Национального банка Республики Беларусь на открытие счета в банке-нерезиденте, получение которого обусловлено требованиями ст. 19 Закона Республики Беларусь «О валютном регулировании и валютном контроле» и пункта 40 Правил проведения валютных операций, утвержденных Постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 30.04.2004 N 72.

6.24. Перечисление клиентом в пользу контрагента денежных средств на счета, открытые в иностранных банках, находящихся за пределами территории Республики Казахстан, по внешнеторговым договорам (контрактам), по которым ввоз товаров на территорию Российской Федерации осуществляется с территории Республики Казахстан.

6.25. Выявление фактов представления клиентом в качестве подтверждающих документов товарно-транспортных накладных, оформленных грузоотправителями на территории Республики Беларусь, вызывающих сомнения в их достоверности (приобретенных белорусскими организациями-грузоотправителями, в отношении которых приняты решения о банкротстве либо решения об открытии конкурсного производства по делам о несостоятельности (банкротстве), размещенные в сети Интернет на официальном сайте Высшего хозяйственного суда Республики Беларусь (http://www.court.by).

6.26. Осуществление резидентами-клиентами Банка в пользу нерезидентов в рамках заключенных между ними агентских договоров (договоров комиссии) безналичных переводов денежных средств в крупных размерах, являющихся выручкой от реализации резидентами-агентами от своего имени принадлежащих нерезидентам-принципалам товаров, поставка которых осуществляется на территории Российской Федерации (т.е. без пересечения таможенной границы Российской Федерации), а также осуществление переводов валюты Российской Федерации между резидентами в рамках аналогичных агентских договоров (договоров комиссии), заключенных между ними.

6.27. Осуществление по агентским договорам (договорам комиссии) резидентами-принципалами переводов денежных средств в крупных размерах, являющихся агентским вознаграждением за услуги, оказанные на территории Российской Федерации, в пользу нерезидентов-агентов. Обязательства нерезидентов заключаются в оказании резидентам-плательщикам денежных средств услуг по приобретению от своего имени, но в интересах и за счет резидента на территории Российской Федерации товаров у третьих лиц. Сумма агентского вознаграждения в агентском договоре (договоре комиссии), как правило, не предусмотрена и определяется в процентном отношении исходя из стоимости поставленных товаров.

6.28. Осуществление по договорам финансирования под уступку денежного требования резидентами — финансовыми агентами переводов денежных средств в пользу нерезидентов (кредиторов) в счет денежного требования нерезидентов (кредиторов) к третьим лицам-резидентам (должникам) по заключенным между ними договорам поставки товаров на территории Российской Федерации.

6.29. Осуществление расчетов и переводов между резидентами в валюте Российской Федерации со счетов, открытых одними резидентами в кредитных организациях, на счета других резидентов-контрагентов, открытые в банках-нерезидентах, по заключенным между ними договорам купли-продажи товаров с поставкой товаров на территории Российской Федерации.

  1. Признаки, свидетельствующие о возможном осуществлении легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, при проведении операций с ценными бумагами и производными финансовыми инструментами.

7.1. Регулярное заключение клиентом срочных сделок или использование других производных финансовых инструментов, особенно не предусматривающих поставки базового актива, с одним или несколькими контрагентами, результатом которых является постоянный доход или постоянный убыток клиента.

7.2. Осуществление операций, при которых один и тот же финансовый инструмент многократно продается и затем выкупается в сделках с одной и той же стороной.

7.3. Проведение операций с ценными бумагами на предъявителя, не размещенными в депозитариях.

7.4. Разовая продажа (покупка) клиентом большого пакета не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг и иных финансовых инструментов по ценам, существенно отличающимся от рыночных, при условии что клиент не является профессиональным участником рынка ценных бумаг и ценные бумаги не передаются клиенту в погашение просроченной задолженности контрагента перед клиентом.

7.5. Регулярные операции по покупке с последующей продажей по существенно более высоким ценам ценных бумаг, не имеющих котировок и не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, при условии что доход от реализации ценных бумаг направляется на приобретение высоколиквидных обращающихся на организованном рынке ценных бумаг.

7.6. Одновременное выставление клиентом поручений на покупку и продажу ценных бумаг и других финансовых инструментов по ценам, имеющим заметное отклонение от текущих рыночных цен по аналогичным сделкам.

7.7. Перевод денежных средств в пользу нерезидентов в порядке исполнения российскими кредитными организациями обязательств по предъявляемым к платежу векселям, первыми векселедержателями которых были российские юридические лица.

7.8. Предъявление юридическим лицом к учету векселя, выданного другим юридическим лицом, с дисконтом, равным или превышающим 20 процентов от номинала векселя, ранее срока его предъявления к платежу.

7.9. Оказание юридическими и физическими лицами — клиентами услуг по домицилированию (выполнению функций платежного агента) векселей, выданных юридическими лицами-резидентами, и предъявляемых к учету юридическими и физическими лицами-нерезидентами, в том числе через доверенных лиц — резидентов.

7.10. Совершение операций с ценными бумагами, в том числе с векселями, не обеспеченными активами своих эмитентов.

7.11. Приобретение или продажа физическим лицом ценных бумаг за наличный расчет (в случае, когда проводимая операция не подпадает по процедуры обязательного контроля).

7.12. Совершение профессиональным участником рынка ценных бумаг за свой счет или за счет клиента на внебиржевом рынке и/или через организаторов торговли на рынке ценных бумаг на основании двух адресных заявок сделок с ценными бумагами и/или иными финансовыми инструментами на сумму не менее 200 тыс. рублей каждая, в которых покупатель и продавец действуют в интересах одного и того же выгодоприобретателя.

7.13. Совершение профессиональным участником рынка ценных бумаг за свой счет или за счет клиента сделок по покупке и продаже единовременно или по частям одних и тех же ценных бумаг примерно одного и того же объема в течение одного торгового дня при условии, что цена сделки по продаже ниже или равна цене сделки по покупке, а рыночная цена ценной бумаги по итогам этого же торгового дня не может быть определена.

7.14. Совершение профессиональным участником рынка ценных бумаг за свой счет или за счет клиента сделок купли-продажи ценных бумаг и/или иных финансовых документов с одним контрагентом, результатом которых является прибыль или убыток соответствующего профессионального участника рынка ценных бумаг или его клиента в совокупном размере 200 тыс. и более рублей (в случае совершения сделок на внебиржевом рынке и/или через организаторов торговли на основании двух адресных заявок).

7.15. Совершение на основании адресных заявок кросс-сделок на сумму не менее 200 тыс. рублей каждая, когда сторонами таких сделок (одновременно и покупателем, и продавцом) являются сами организации — профессиональные участники или их клиенты.

7.16. Совершение единичных покупок/продаж клиентом крупных пакетов на сумму не менее 300 тыс. рублей, не обращающихся через организаторов торговли ценных бумаг, по ценам, существенно отличающимся от рыночных цен.

7.17. Осуществление регулярных операций на сумму не менее 100 тыс. рублей каждая по покупке с последующей продажей ценных бумаг, не имеющих рыночных котировок и не обращающихся через организаторов торговли ценных бумаг, с направлением дохода на приобретение высоколиквидных ценных бумаг.

7.18. Совершение профессиональным участником рынка ценных бумаг за свой счет или за счет клиента сделки купли-продажи ценных бумаг, обращающихся через организаторов торговли, на внебиржевом рынке или через организатора торговли на основании двух адресных заявок по цене, существенно отличающейся от рыночной цены такой ценной бумаги, рассчитанной на конец того торгового дня, в которой она была совершена.

7.19. Совершение профессиональным участником рынка ценных бумаг за свой счет или за счет клиента одной или нескольких сделок купли-продажи ценных бумаг и/или иных финансовых инструментов, в отношении которых имеется подозрение, что они совершаются с использованием служебной информации и/или в целях манипулирования ценами на рынке ценных бумаг.

7.20. Совершение профессиональным участником рынка ценных бумаг операций РЕПО с ценными бумагами (сделки РЕПО), в которых цена второй части сделки РЕПО равна цене первой части сделки РЕПО (ставка РЕПО равна 0%) (либо совершение аналогичной по смыслу пары сделок по покупке и продаже ценных бумаг одного и того же количества с одним и тем же контрагентом при условии равенства цен).

7.21. Регулярное совершение операций, связанных с фиксацией прав собственности на ценные бумаги, с одними и теми же ценными бумагами примерно в одном и том же объеме, в которых попеременно одни и те же лица выступают в качестве лиц, их отчуждающих и приобретающих, за исключением биржевых операций и сделок РЕПО.

7.22. Регулярное зачисление на лицевой счет (счет депо) и списание с лицевого счета (счета депо) одних и тех же ценных бумаг примерно в одном и том же объеме (за исключением биржевых операций и сделок РЕПО).

7.23. Ежедневное зачисление на лицевой счет (счет депо) и списание с лицевого счета (счета депо) одного и того же количества одних и тех же ценных бумаг, в случае, если их количество на начало и на конец операционного дня одно и то же (за исключением биржевых операций и сделок РЕПО).

7.24. Приобретение ценных бумаг путем безналичного перечисления денежных средств (в том числе в течение нескольких банковских дней с осуществлением в каждом операционном дне операций, размер которых не превышает эквивалента 600 тыс. рублей), предварительно внесенных (зачисленных) на банковский счет (банковский вклад) в наличной форме.

7.25. Совершение профессиональным участником рынка ценных бумаг за свой счет или за счет клиента взаимных сделок, когда стороны таких сделок (профессиональные участники рынка ценных бумаг или их клиенты) регулярно меняются, выступая в качестве то продавцов, то покупателей, приобретая/продавая при этом единовременно или по частям одни и те же ценные бумаги и/или иные финансовые инструменты примерно одного и того же объема (в случае совершения взаимных сделок на внебиржевом рынке и/или через организаторов торговли на основании двух адресных заявок).

7.26. Совершение профессиональным участником рынка ценных бумаг за свой счет или за счет клиента сделки купли-продажи ценных бумаг, не обращающихся через организаторов торговли, по цене, существенно отличающейся от цены хотя бы в одной из сделок по этой ценной бумаге, совершенных профессиональным участником рынка ценных бумаг на внебиржевом рынке за последние 30 дней, предшествующие дате заключения рассматриваемой сделки.

7.27. Одновременная подача клиентом профессионального участника рынка ценных бумаг поручений на покупку и продажу ценных бумаг по ценам, существенно отличающимся от текущей цены.

7.28. Регулярное заключение клиентом срочных сделок на рынке ценных бумаг, результатом которых является постоянный доход или убыток клиента.

  1. Признаки, свидетельствующие о возможном осуществлении легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, при осуществлении электронного банкинга и расчетов по пластиковым картам.

8.1. Регулярное перечисление клиентом денежных средств на сумму менее 600 тыс. рублей либо ее эквивалента в иностранной валюте одному или нескольким контрагентам при покупке товаров (работ, услуг) посредством сети Интернет с использованием банковской карты с предоставлением поставщику товаров (работ, услуг) права на списание средств со счета клиента.

8.2. Регулярное зачисление клиентом, предоставляющим услуги в сфере торговли посредством сети Интернет, денежных средств на сумму менее 600 тыс. рублей либо ее эквивалента в иностранной валюте, поступающих со счетов для расчетов с использованием кредитных (дебетовых) карт клиентов других кредитных организаций.

8.3. Неоднократное (два и более раза) снятие держателем кредитной или дебетной карты наличных денежных средств через кассу кредитной организации или через банкомат на сумму меньше суммы, эквивалентной 600 тыс. рублей (на основании данных по операциям с пластиковыми картами, неоднократно (два и более раза) направляемых (или доступных через удаленный терминал) через организацию, осуществляющую процессинг пластиковых карт на основании лицензии VISA International или Europay International). Исключение составляет снятие денежных средств, поступивших на счет работника от работодателя и представляющих выплату работодателем своим работникам любых форм материального вознаграждения.

  1. Признаки, свидетельствующие о возможном осуществлении легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, при осуществлении расчетов по сделкам с недвижимым имуществом.

9.1. Покупка физическим лицом у юридического лица векселя (процентного, беспроцентного) с последующей передачей векселя в качестве оплаты за приобретаемое недвижимое имущество.

9.2. Предложение или попытка клиента совершить сделку с недвижимым имуществом, на которое наложено обременение.

9.3. Совершение сделки с недвижимым имуществом по цене, ниже рыночной в два и более раз.

9.4. Неоднократная покупка и/или продажа физическим лицом объектов недвижимости.

9.5. Неоднократное совершение физическим лицом сделок с одним объектом недвижимости.

  1. Признаки, свидетельствующие о возможном осуществлении легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, при проведении операций (сделок) по договорам лизинга.

10.1. Оплата лизинговых платежей по поручению лизингополучателя третьим лицом.

10.2. Заключение договора лизинга (сублизинга), когда продавцом предмета лизинга и лизингополучателем выступает одно и то же лицо.

  1. Признаки, свидетельствующие о возможном осуществлении легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, при проведении операций (сделок) с драгоценными металлами, драгоценными камнями, ювелирными изделиями из них и лома таких изделий.

11.1. Неоднократное получение ссуды под залог ювелирных изделий без последующего выкупа.

11.2. Сдача под залог или в скупку ювелирных изделий из драгоценных металлов и драгоценных камней с признаками фальшивых оттисков пробирных клейм.

11.3. Сдача под залог или в скупку ювелирных изделий из драгоценных металлов и драгоценных камней без оттисков пробирных клейм.

11.4. Систематическая сдача под залог или в скупку физическим лицом нескольких ювелирных изделий и/или однотипных ювелирных изделий, либо группой лиц однотипных ювелирных изделий, в том числе имеющих товарные бирки.

11.5. Перечисление, по поручению клиента, денежных средств за реализованные драгоценные металлы и драгоценные камни, ювелирные изделия из них и лом таких изделий на счета третьих лиц.

11.6. Немотивированный отказ организации, осуществляющей операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями, ювелирными изделиями из них и лома таких изделий, в предоставлении документов, подтверждающих постановку на специальный учет в органах федерального пробирного надзора либо копий этих документов.

11.7. Представление продавцом при купле — продаже стандартных и/или мерных слитков из аффинированных драгоценных металлов вместо оригиналов копий документов о качестве (паспорта или сертификата), а также спецификаций на них.

11.8. Получение партии (партий) ювелирных и/или других бытовых изделий из драгоценных металлов и драгоценных камней с, возможно, фальшивыми оттисками пробирных клейм, с незарегистрированными оттисками именников производителей и/или без оттисков государственных пробирных клейм.

  1. Признаки, свидетельствующие о возможном осуществлении легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, при проведении факторинговых сделок.

12.1. Регулярное перечисление платежей финансовому агенту в рамках договора финансирования под уступку денежного требования клиентом или третьими лицами, не являющимися должниками.

12.2. Подозрение на предъявление финансовому агенту поддельных документов, свидетельствующих о наличии денежного требования клиента к должнику (договора с должником, документов, подтверждающих поставку товара (накладных, актов), счетов-фактур и т.д.).

  1. Признаки, свидетельствующие о возможном осуществлении легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, с использованием бюджетных средств.

13.1. Получение от территориального органа Федерального казначейства денежных средств в счет возмещения налога на добавленную стоимость организацией, которая до получения указанных денежных средств не вела реальной хозяйственной деятельности, или возмещенный налог на добавленную стоимость существенно превышает сумму налога на добавленную стоимость, уплаченную клиентом с этого счета или со всех счетов клиента в этой кредитной организации.

  1. Признаки, свидетельствующие о возможном осуществлении легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, основанные на стране регистрации, места жительства или места нахождения клиента и (или) его контрагента, представителя клиента, выгодоприобретателя или участника клиента — юридического лица.

14.1. Клиент, его контрагент, представитель клиента, выгодоприобретатель или участник клиента — юридического лица зарегистрированы в государстве (на территории) с высокой террористической или экстремистской активностью.

14.2. Клиент, его контрагент, представитель клиента, выгодоприобретатель или участник клиента — юридического лица зарегистрированы в государстве (на территории), в отношении которого (которой) применяются международные санкции.

14.3. Клиент, его контрагент, представитель клиента, выгодоприобретатель или участник клиента — юридического лица зарегистрированы в государстве (на территории), в отношении которого (которой) применяются специальные экономические меры в соответствии с Федеральным законом от 30.12.2006 N 281-ФЗ «О специальных экономических мерах».

14.4. Осуществление операции на сумму менее 600 тыс. рублей либо ее эквивалента в иностранной валюте в случае, когда клиент, его контрагент, представитель клиента, выгодоприобретатель или участник клиента — юридического лица имеют соответственно регистрацию, место жительства или место нахождения в государстве (на территории), которое (которая) не выполняет рекомендаций Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ), либо с использованием счета в банке, зарегистрированном в указанном государстве (на указанной территории).

14.5. Клиент, его контрагент, представитель клиента, выгодоприобретатель или участник клиента — юридического лица зарегистрированы в государстве (на территории), отнесенном международными организациями (включая международные неправительственные организации) к государствам (территориям) с повышенным уровнем коррупции и (или) другой преступной деятельности.

  1. Признаки, свидетельствующие о возможном финансировании терроризма.

15.1. Адрес регистрации (места нахождения или места жительства) клиента, представителя клиента, выгодоприобретателя или участника клиента — юридического лица совпадает с адресом регистрации (места нахождения или места жительства) лиц, включенных в Перечень экстремистов.

15.2. Клиент, представитель клиента, выгодоприобретатель или участник клиента — юридического лица является близким родственником лица, включенного в Перечень экстремистов.

15.3. Операция с денежными средствами, совершенная лицом, вновь включенным в Перечень экстремистов, в период между днем исключения его из Перечня экстремистов и днем повторного включения в Перечень экстремистов.

15.4. Операция с денежными средствами или подозрение в совершении операции с денежными средствами, связанной с изготовлением, переработкой, транспортировкой, хранением и реализацией ядерных материалов, радиоактивных веществ и отходов, других химических веществ, бактериологических материалов, оружия, боеприпасов, комплектующих к ним, взрывчатых веществ и другой продукции (товаров), запрещенных или ограниченных к свободному обороту.

15.5. Операция с денежными средствами, связанная с приобретением или продажей военного обмундирования, средств связи, лекарственных средств, продуктов длительного хранения, если это не обусловлено хозяйственной деятельностью клиента.

15.6. Операция с денежными средствами при осуществлении внешнеэкономической деятельности, связанная с приобретением и (или) продажей ядовитых и сильнодействующих веществ, если это не обусловлено хозяйственной деятельностью клиента.

15.7. Поступление из-за рубежа денежных средств на счета российских некоммерческих организаций (в частности, общественных (в том числе политических партий) или религиозных организаций (объединений), фондов) <1>.

———————————

<1> За исключением операций по получению некоммерческой организацией денежных средств и (или) иного имущества от иностранных государств, международных и иностранных организаций, иностранных граждан и лиц без гражданства, а равно по расходованию денежных средств и (или) иного имущества указанной организацией, если сумма, на которую совершается данная операция, равна или превышает 100 тыс. рублей либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 100 тыс. рублей, или превышает ее (код вида операции 9001).

 

15.8. Операции по расходованию денежных средств российскими некоммерческими организациями (в частности, общественными (в том числе политическими партиями) или религиозными организациями (объединениями), фондами), не соответствующие целям, предусмотренным их уставными (учредительными) документами.

15.9. Осуществление филиалом или представительством иностранной некоммерческой неправительственной организации, находящейся в Российской Федерации, операции с денежными средствами, не соответствующей заявленным целям деятельности.

Приложение 3

Тематический план обучения в форме планового инструктажа

 

Раздел 1. ИНСТИТУЦИОНАЛЬНО-ПРАВОВЫЕ ОСНОВЫ ФИНАНСОВОГО МОНИТОРИНГА

 

Тема 1. Международные стандарты ПОД/ФТ.

 

Правовые и институциональные основы международного сотрудничества в сфере ПОД/ФТ.

Формирование единой международной системы ПОД/ФТ. Организации и специализированные органы.

Международные стандарты ПОД/ФТ (40 + 9 Рекомендаций ФАТФ).

 

Тема 2. Правовое регулирование в сфере ПОД/ФТ.

 

Национальная система ПОД/ФТ. Общая характеристика нормативных правовых актов Российской Федерации в сфере ПОД/ФТ. Последние изменения в законодательстве Российской Федерации в сфере ПОД/ФТ.

Государственная система ПОД/ФТ. Федеральные органы исполнительной власти.

Правовой статус Федеральной службы по финансовому мониторингу.

Государственное регулирование в банковской сфере, на страховом рынке и рынке ценных бумаг, на рынке драгоценных металлов и драгоценных камней, в сфере федеральной почтовой связи, кредитной кооперации и микрофинансирования. Государственное регулирование других организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, не имеющих надзорные органы.

Организационная структура надзорных органов и их территориальные подразделения.

Саморегулируемые организации и их роль.

 

Тема 3. Надзор в сфере ПОД/ФТ.

 

Формы надзора и виды проверок. Планирование проверок. Основания проведения проверок по вопросам ПОД/ФТ. Объекты проверки. Права проверяющего государственного органа.

Порядок проведения проверок по вопросам ПОД/ФТ в финансовых и нефинансовых организациях.

Взаимодействие Федеральной службы по финансовому мониторингу с надзорными органами.

 

Раздел 2. ОРГАНИЗАЦИЯ И ОСУЩЕСТВЛЕНИЕ ВНУТРЕННЕГО КОНТРОЛЯ

 

Тема 4. Права и обязанности организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом.

 

Финансовые и нефинансовые организации, представители нефинансовых отраслей и профессий. Лицензирование или специальный учет организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом.

Основные права и обязанности организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом. Идентификация клиентов, их представителей, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев; обеспечение конфиденциальности информации; фиксирование сведений; хранение информации; приостановление операций.

Порядок представления информации об операциях, подлежащих контролю, в Федеральную службу по финансовому мониторингу. Сроки представления. Способы представления. Единый формат представления информации. Рассмотрение типовых ошибок в представлении информации. Исполнение запросов Федеральной службы по финансовому мониторингу.

 

Тема 5. Требования к разработке ПВК в целях ПОД/ФТ.

 

Лица, ответственные за разработку ПВК в целях ПОД/ФТ. Разработка ПВК в целях ПОД/ФТ. Обязательные компоненты ПВК в целях ПОД/ФТ. Рекомендуемые программы осуществления ПВК в целях ПОД/ФТ. Программа оценки риска. Программа проверки внутреннего контроля.

 

Тема 6. Критерии выявления операций, подлежащих контролю.

 

Операции, подлежащие обязательному контролю. Критерии выявления и признаки необычных сделок как программа системы внутреннего контроля организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом. Практические примеры необычных сделок.

Типологии легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма. Характерные схемы и способы легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма.

 

Тема 7. Ответственность за нарушение законодательства Российской Федерации в сфере ПОД/ФТ.

 

Виды ответственности за нарушения требований законодательства Российской Федерации в сфере ПОД/ФТ (уголовная, административная, гражданско-правовая). Основания для привлечения к ответственности лиц, допустивших нарушения законодательства Российской Федерации в сфере ПОД/ФТ.

Меры административной ответственности за нарушение законодательства Российской Федерации в сфере ПОД/ФТ в рамках Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях и порядок их применения. Полномочия должностных лиц государственных (надзорных) органов. Пересмотр решений должностных лиц в порядке обжалования.

 

Тема 8. Система подготовки и обучения кадров организаций.

 

Квалификационные требования к специальному должностному лицу. Права и обязанности специального должностного лица.

Обучение и подготовка кадров. Перечень работников, обязанных проходить обучение и подготовку по вопросам ПОД/ФТ. Формы, периодичность и сроки обучения. Обязанности руководителя организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом.

 

Раздел 3. АКТУАЛЬНЫЕ ВОПРОСЫ ПРИМЕНЕНИЯ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ В СФЕРЕ ПОД/ФТ В РАЗЛИЧНЫХ СЕКТОРАХ ЭКОНОМИКИ И ВИДАХ ПРОФЕССИОНАЛЬНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ (ДЛЯ УЧЕБНЫХ ЗАНЯТИЙ В ОЧНОЙ ФОРМЕ)

 

Проблемы исполнения законодательства Российской Федерации в сфере ПОД/ФТ с учетом особенностей деятельности организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, и их клиентов.

Вопросы/ответы экспертов и представителей надзорных органов.

 

Раздел 4. МЕРЫ, ПРЕДПРИНИМАЕМЫЕ ПРИ ОСУЩЕСТВЛЕНИИ ТРУДОВЫХ ОБЯЗАННОСТЕЙ, И МЕРЫ ОТВЕТСТВЕННОСТИ

 

Ознакомление с мерами, которые необходимо предпринимать в соответствии с нормативными правовыми и иными актами Российской Федерации в области ПОД/ФТ и утвержденными ПВК в целях ПОД/ФТ при исполнении трудовых обязанностей.

Ознакомление с информацией о мерах ответственности, которые могут быть применены к сотрудникам за неисполнение требований нормативных правовых актов Российской Федерации в области ПОД/ФТ и внутренних документов кредитной организации по ПОД/ФТ и т.п.).

Приложение 4

Факторы, способствующие возникновению правовых и операционных рисков, а также рисков потери деловой репутации (репутационных рисков) агента финансового мониторинга

  1. Правовой риск.

К внутренним факторам относятся:

— несоблюдение кредитной организацией законодательства Российской Федерации, в том числе по идентификации и изучению клиентов, установлению и идентификации выгодоприобретателей (лиц, к выгоде которых действуют клиенты), учредительных и внутренних документов кредитной организации;

— несоответствие внутренних документов кредитной организации законодательству Российской Федерации, а также неспособность кредитной организации своевременно приводить свою деятельность и внутренние документы в соответствие с изменениями законодательства;

— неэффективная организация правовой работы, приводящая к правовым ошибкам в деятельности кредитной организации вследствие действий служащих или органов управления кредитной организации;

— нарушение кредитной организацией условий договоров;

— недостаточная проработка кредитной организацией правовых вопросов при разработке и внедрении новых технологий и условий проведения банковских операций и других сделок, финансовых инноваций и технологий.

К внешним факторам возникновения правового риска относятся:

— несовершенство правовой системы (отсутствие достаточного правового регулирования, противоречивость законодательства Российской Федерации, его подверженность изменениям, в том числе в части несовершенства методов государственного регулирования и (или) надзора, некорректное применение законодательства иностранного государства и (или) норм международного права), невозможность решения отдельных вопросов путем переговоров и как результат — обращение кредитной организации в судебные органы для их урегулирования;

— нарушения клиентами и контрагентами кредитной организации условий договоров;

— нахождение кредитной организации, ее филиалов, дочерних и зависимых организаций, клиентов и контрагентов под юрисдикцией различных государств.

  1. Операционный риск.

2.1. Внутренними и внешними факторами (причинами) операционного риска являются:

— случайные или преднамеренные действия физических лиц, в том числе служащих кредитной организации, и (или) юридических лиц, направленные против интересов кредитной организации;

— несовершенство организационной структуры кредитной организации в части распределения полномочий подразделений и служащих, порядков и процедур совершения банковских операций и других сделок, их документирования и отражения в учете, несоблюдение служащими установленных порядков и процедур, неэффективность внутреннего контроля;

— сбои в функционировании систем и оборудования;

— неблагоприятные внешние обстоятельства, находящиеся вне контроля кредитной организации.

2.2. Случаи операционных убытков, возникающих в результате различного сочетания факторов операционного риска, рекомендуется классифицировать на случаи убытков вследствие:

— злоупотреблений или противоправных действий, осуществляемых служащими или с участием служащих кредитной организации (например, хищение, злоупотребление служебным положением, преднамеренное сокрытие фактов совершения банковских операций и других сделок, несанкционированное использование информационных систем и ресурсов);

— противоправных действий сторонних по отношению к кредитной организации (третьих) лиц (например, подлог и (или) подделка платежных и иных документов, несанкционированное проникновение в информационные системы);

— нарушений кредитной организацией или служащими трудового законодательства (например, нарушение условий трудового договора, причинение вреда здоровью служащих);

— нарушений иного законодательства (в том числе банковского, антимонопольного, по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма); неисполнения или ненадлежащего исполнения возникающих из договоров обязательств, связанных с основной деятельностью, перед клиентами, контрагентами и (или) иными третьими лицами; нарушений обычаев делового оборота (например, ненадлежащее использование конфиденциальной информации, навязывание услуг, сговор по ценам);

— повреждения или утраты основных средств и других материальных активов (в результате актов терроризма, стихийных бедствий, пожара);

— выхода из строя оборудования и систем (например, сбой (отказ) в работе автоматизированной банковской системы, систем связи, поломка оборудования);

— ненадлежащей организации деятельности, ошибок управления и исполнения (например, в результате неадекватной организации внутренних процессов и процедур, отсутствия (несовершенства) системы защиты и (или) порядка доступа к информации, неправильной организации информационных потоков внутри кредитной организации, невыполнения обязательств перед кредитной организацией поставщиками услуг (исполнителями работ), ошибок при вводе и обработке данных по операциям и сделкам, утери документов и так далее).

2.3. Операционные убытки могут быть в виде:

— снижения стоимости активов;

— досрочного списания (выбытия) материальных активов;

— денежных выплат на основании постановлений (решений) судов, решений органов, уполномоченных в соответствии с законодательством Российской Федерации;

— денежных выплат клиентам и контрагентам, а также служащим кредитной организации в целях компенсации им во внесудебном порядке убытков, понесенных ими по вине кредитной организации;

— затрат на восстановление хозяйственной деятельности и устранение последствий ошибок, аварий, стихийных бедствий и других аналогичных обстоятельств;

— прочих убытков.

  1. Риск потери деловой репутации.

Возникновение риска потери деловой репутации может быть обусловлено следующими внутренними и внешними факторами.

3.1. Несоблюдение агентом финансового мониторинга (аффилированными лицами, дочерними и зависимыми организациями, реальными владельцами) законодательства Российской Федерации, учредительных и внутренних документов, обычаев делового оборота, принципов профессиональной этики, неисполнение договорных обязательств перед кредиторами, вкладчиками и иными клиентами и контрагентами, отсутствие во внутренних документах механизмов, позволяющих эффективно регулировать конфликт интересов клиентов и контрагентов, учредителей (участников), органов управления и (или) служащих, а также минимизировать негативные последствия конфликта интересов, в том числе предотвращение предъявления жалоб, судебных исков со стороны клиентов и контрагентов и (или) применение мер воздействия со стороны органов регулирования и надзора.

3.2. Неспособность агента финансового мониторинга, его аффилированных лиц, а также реальных владельцев эффективно противодействовать легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, а также иной противоправной деятельности, осуществляемой недобросовестными клиентами, контрагентами и (или) служащими.

3.3. Недостатки в управлении банковскими рисками, приводящие к возможности нанесения ущерба деловой репутации. Осуществление рискованной кредитной, инвестиционной и рыночной политики, высокий уровень операционного риска, недостатки в организации системы внутреннего контроля, в том числе в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

3.4. Недостатки кадровой политики при подборе и расстановке кадров.

3.5. Возникновение у агента финансового мониторинга конфликта интересов с учредителями (участниками), клиентами и контрагентами, а также другими заинтересованными лицами.

3.6. Опубликование негативной информации об агенте финансового мониторинга или его служащих, учредителях (участниках), членах органов управления, аффилированных лицах, дочерних и зависимых организациях в средствах массовой информации.

3.7. Недостатки кадровой политики при подборе и расстановке кадров, несоблюдение принципа «Знай своего служащего».

 

Приложение 5

Перечень основных международных организаций

Полное наименование международной организации на русском языке Сокращенное наименование на русском языке Сокращенное наименование на оригинальном языке Полное наименование организации на оригинальном языке
Азиатская парламентская ассамблея АПА APA Asian Parlamentary Assembly
Азиатский банк развития АзБР ADB Asian Development Bank
Азиатско-Тихоокеанский парламентский форум АТПФ APPF Organization of parliamentarians from the Asia-Pacific region
Андская корпорация развития/Латиноамериканский банк развития АКР CAF Corporacion Andina de Fomento/Latin American Development Bank
Арабский валютный фонд АВФ AMF Arab Monetary Fund
Арктический совет АС AC Arctic Council
Ассоциация государств Юго-Восточной Азии АСЕАН ASEAN Association of South East Asian Nations
Африканский банк развития АБР AFDB African Development Bank Group
Африканский союз (устарев. Организация африканского единства) АС AU African Union
Базельский комитет по банковскому надзору БКБН BCBS Committee of Banking Supervision of The Bank for International Settlements
Балтийская ассамблея Baltic Assembly
Банк международных расчетов БМР BIS Bank for International Settlements
Вассенаарские договоренности по экспортному контролю за обычными вооружениями, товарами и технологиями двойного назначения ВД WA Wassenaar Arrangement
Восточноафриканский банк развития East African Development Bank
Всемирная ассоциация операторов атомных электростанций ВАО АЭС WANO World Association of Nuclear Operators
Всемирная организация интеллектуальной собственности ВОИС WIPO World Intellectual Property Organization
Всемирная таможенная организаций WCO World Customs Organization
Всемирная торговая организация ВТО WTO World Trade Organization
Всемирная туристическая организация WTO World Tourism Organization
Глобальный фонд по борьбе со СПИДом, туберкулезом и малярией The Global Fund To Fight Aids, Tuberculosis, and Malaria
Гринпис Greenpeace
Группа Всемирного банка ВБ WB World Bank Group
Евразийская патентная организация The Eurasian Patent Organization
Евразийская экономическая комиссия ЕЭК
Евразийский банк развития ЕАБР EDB Eurasian Development Bank
Евразийское экономическое сообщество ЕврАзЭС EURASEC Eurasian Economic Community
Европейский банк реконструкции и развития ЕБРР EBRD European Bank for Reconstruction and Development
Европейский инвестиционный банк ЕИБ EIB European Investment Bank
Европейский союз ЕС EU European Union
Европейский центральный банк ЕЦБ ECB European Central Bank
Европейское космическое агентство ЕКА ESA European Space Agency
Зона европейского высшего образования (Болонская группа) EHEA European Higher Education Area
Исламский банк развития ИБР IsDB Islamic Development Bank
Исполнительный комитет Содружества Независимых Государств
Карибский банк развития КБР Caribbean Development Bank
Комиссия таможенного союза КТС
Консультативная служба по международным инвестициям FIAS Foreign Investment Advisory Service
Лига арабских государств League Of Arab States
Межамериканский банк развития МАБР IADB Inter-American Development Bank
Межгосударственный банк СНГ МГБ Inter states Bank of CIS
Межгосударственный фонд гуманитарного сотрудничества государств — участников СНГ МФГС IFESCCO The Intergovernmental Foundation for Educational, Scientific and Cultural Cooperation
Международная федерация Обществ Красного Креста и Красного Полумесяца International Red Cross and Red Crescent Movement
Международная авиационная федерация ФАИ FAI Federation Aeronautique Internationale
Международная ассоциация воздушного транспорта IATA International Air Transport Association
Международная ассоциация по охране промышленной собственности AIPPI Association Internationale pour la Protection de la Propriete Intellectuelle/International Association for the Protection of Intellectual Property
Международная ассоциация по страхованию кредитов и поручительству ICISA The International Credit Insurance & Surety Association
Международная ассоциация развития (входит в Группу Всемирного банка) МАР IDA International Development Association
Международная морская организация ИМО IMO International Maritime Organization
Международная организация космической связи «Интерспутник» The Intersputnik International Organization of Space Communications
Международная организация морской спутниковой связи ИНМАРСАТ INMARSAT
Международная организация по миграции IMO The International Organization for Migration
Международная организация по предпринимательству и инвестициям INOBI
Международная организация по экономическому и научно-техническому сотрудничеству в области электротехнической промышленности «Интерэлектро» Interelectro — The International Intergovernmental Organization performing economic, scientific and technical cooperation in the fields of the electrotechnical industry
Международная организация уголовной полиции — Интерпол Интерпол ICPO, OIPC, Interpol International Criminal Police Organization/Organisation Internationale de Police Criminelle
Международная торговая палата МТП ICC International Chamber of Commerce
Международная федерация инженеров-консультантов (строительство) ФИДИК International Federation of Consulting Engineers
Международная финансовая корпорация (входит в Группу Всемирного банка) МФК IFC International Finance Corporation
Международное бюро выставок МБВ BIE Bureau International des Expositions/International Exhibitions Bureau
Международное общество авиационной электросвязи СИТА SITA Societe Internationale de Telecommunications Aeronautiques
Международный автотранспортный союз IRU The International Road and Transport Unit
Международный банк реконструкции и развития (входит в Группу Всемирного банка) МБРР IBRD International Bank for Reconstruction and Development
Международный банк экономического сотрудничества МБЭС International Bank For Economic Co-Operation
Международный валютный фонд МВФ IMF International Monetary Fund
Международный газовый союз IGU International Gas Union
Международный инвестиционный банк International Investment Bank
Международный институт статистки ISI International Statistical Institute
Международный институт унификации частного права УНИДРУА UNIDROIT International Institute For The Unification Of Private Law
Международный комитет Красного Креста МККК ICRC International Committee of the Red Cross
Международный научно-исследовательский институт проблем управления МНИИПУ
Международный научно-технический центр МНТЦ ISTC International Science & Technology Center
Международный союз железных дорог UIC International Union of Railways
Международный торговый центр (агентство при ЮНКТАД/ВТО) ITC International Trade Centre
Международный центр научной и технической информации МЦНТИ ICSTI International Cente for Scientific and Technical Information
Международный центр по урегулированию инвестиционных споров (входит в Группу Всемирного банка) МЦУИС ICSID International Centre for Settlement of Investment Disputes
Международный экспериментальный термоядерный реактор ИТЭР ITER International Thermonuclear Experimental Reactor
Межпарламентская Ассамблея государств — участников Содружества Независимых Государств Interparliamentary Assembly of Member Nations of The Commonwealth of Independent States
Многостороннее агентство по гарантиям инвестиций (входит в Группу Всемирного банка) МАГИ MIGA Multilateral Investment Guarantee Agency
Организация Восточно-карибских государств OECS Organisation of Eastern Caribbean States
Организация Договора о коллективной безопасности ОДКБ
Организация за демократию и экономическое развитие ГУАМ GUAM Organization for Democracy and Economic Development — GUAM
Организация исламского сотрудничества (устар. «Исламская конференция») ОИС OIC Organization of Islamic Cooperation
Организация Объединенных Наций ООН UN United Nations
Организация Объединенных Наций, Управление по координации гуманитарных вопросов UNOCHA United Nations Office for the Coordination of Humanitarian Affairs
Организация Объединенных Наций, Всемирная метеорологическая организация ВМО WMO World Meteorological Organization
Организация Объединенных Наций, Всемирная организация здравоохранения ВОЗ WHO World Health Organization
Организация Объединенных Наций, Всемирная организация интеллектуальной собственности ВОИС WIPO World Intellectual Property Organization
Организация Объединенных Наций, Всемирная продовольственная программа ВПП ООН WFP World Food Programme
Организация Объединенных Наций, Всемирный почтовый союз ВПС UPU Universal Postal Union
Организация Объединенных Наций, Детский фонд ООН ЮНИСЕФ UNICEF United Nations Children’s Fund
Организация Объединенных Наций, Европейская экономическая комиссия ЕЭК ООН UNECE United Nations Economic Commission for Europe
Организация Объединенных Наций, Комиссия по праву международной торговли ЮНСИТРАЛ UNCITRAL United Nations Commission on International Trade Law
Организация Объединенных Наций, Комитет 1540 United Nations Committee 1540
Организация Объединенных Наций, Конференция по торговле и развитию ЮНКТАД UNCTAD The United Nations Conference on Trade and Developmenjt
Организация Объединенных Наций, Международная морская организация ИМО IMO International Maritime Organization
Организация Объединенных Наций, Международная организация гражданской авиации ИКАО ICAO International Civil Aviation Organization
Организация Объединенных Наций, Международная организация труда МОТ ILO International Labour Organization
Организация Объединенных Наций, Международное агентство по атомной энергии МАГАТЭ IAEA International Atomic Energy Agency
Организация Объединенных Наций, Международный союз электросвязи МСЭ ITU International Telecommunication Union
Организация объединенных наций, Объединенная программа ООН по ВИЧ/СПИД ЮНЭЙДС UNAIDS Joint United Nations Programme on HIV/AIDS
Организация Объединенных Наций, Организация Объединенных Наций по вопросам образования, науки и культуры ЮНЕСКО UNESCO United Nations Educational, Scientific and Cultural Organization
Организация Объединенных Наций, Организация Объединенных Наций по промышленному развитию ЮНИДО UNIDO United Nations Industrial Development Organization
Организация Объединенных Наций, Подготовительная комиссия Организации по Договору о всеобъемлющем запрещении ядерных испытаний ПК ОДВЗЯИ CTBTO United Nations, Preparatory Commission for the comprehensive nuclear-test-ban trey Organization
Организация Объединенных Наций, Программа ООН по окружающей среде ЮНЕП UNEP United Nations Environment Programme
Организация Объединенных Наций, Программа по населенным пунктам ООН — ХАБИТАТ UN — HABITAT The United Nations Human Settlements Programme
Организация Объединенных Наций, Программа развития ООН ПРООН UNDP United Nations Development Programme
Организация Объединенных Наций, Продовольственная и сельскохозяйственная организация ФАО FAO Food and Agriculture Organization
Организация Объединенных Наций, Управление по вопросам космического пространства UNOOSA United Nations Office for Outer Space Affairs
Организация Объединенных Наций, Управление по наркотикам и преступности УНП UNODC United Nations Office on Drugs and Crime
Организация Объединенных Наций, Экономическая и социальная комиссия для Азии и Тихого океана ЭСКАТО United Nations, Economic and Social Commission for Asia and the Pacific
Организация Объединенных Наций, Экономический и социальный совет ЭКОСОС ECOSOC United Nations, Economic and social council
Организация по безопасности и сотрудничеству в Европе ОБСЕ OSCE Organization for Security and Cooperation in Europe/Organisation pour la et la en Europe
Организация по запрещению химического оружия ОЗХО OPCW Organization for Prohibition of Chemical Weapons
Организация Североатлантического договора (Североатлантический альянс) НАТО NATO North Atlantic Treaty Organization
Организация стран — производителей и экспортеров нефти ОПЕК OPEC The Organiation of the Petroleum Exporting Countries
Организация Черноморского экономического сотрудничества ОЧЭС/ЧЭС
Организация экономического сотрудничества и развития ОЭСР OECD Organization for Economic Cooperation and Development
Северный инвестиционный банк/Инвестиционный банк стран Северной Европы СИБ NIB Nordic Investment Bank
Северный совет (Совет министров Северных стран) The Nordic Council
Североамериканская зона свободной торговли НАФТА NAFTA North American Free Trade Agreement
Североатлантический альянс (НАТО) НАТО NATO North Atlantic Treaty Organization
Совет Баренцева/Евроарктического региона СБЕР BEAR The Barents Euro-Arctic Region
Совет государств Балтийского моря СГБМ
Совет Европы СЕ CE Counsil of Europe
Совет сотрудничества арабских государств Персидского залива ССАГПЗ GCC Cooperation Council for The Arab States of the Gulf
Совещание по взаимодействию и мерам доверия в Азии СВМДА CICA Secretariat of the Conference on Interaction and Confidence Building Measures in Asia
Содружество демократического выбора СДВ Community of democratic choice
Содружество наций (Британское содружество) Commonwealth of Nations
Содружество Независимых Государств СНГ CIS Содружество Независимых Государств (Commonwealth of Indenpendent States)
Союз арабского Магриба САМ Union du Maghreb arabe
Союз для Средиземноморья Union pour la
Тихоокеанский пакт безопасности АНЗЮС ANZUS ANZUS Security Treaty
Тихоокеанский союз Pacific Union
Тюркский совет Turkic Council
Форум «Азия — Европа» ФАЕ АСЕМ Asia-Europe Meeting
Форум «Азиатско-Тихоокеанское экономическое сотрудничество» АТЭС APEC Asia-Pacific Economic Cooperation
Черноморский банк торговли и развития ЧБТР BSTDB Black Sea Trade and Development Bank
Шанхайская организация сотрудничества ШОС
Энергетическая Хартия Energy Charter
Южноамериканский общий рынок Меркосур Mercosur Mercado Comun del Sur
Южноамериканское сообщество наций CSN The South American Community of Nations

Приложение 6

  1. Перечень стран, в отношении которых применяется система санкций и эмбарго Совета Безопасности ООН:

— Афганистан (движение «Талибан»);

— Демократическая Республика Конго;

— Исламская Республика Иран;

— Корейская Народно-Демократическая Республика;

— Ливанская Республика;

— Республика Ирак;

— Республика Кот д’Ивуар;

— Республика Либерия;

— Республика Судан;

— Республика Сьерра-Леоне;

— Сомалийская Республика.

  1. Перечень стран, в отношении которых применяется система санкций и эмбарго Европейского союза:

— Исламская Республика Иран;

— Корейская Народно-Демократическая Республика;

— Кот д’Ивуар;

— Ливанская Республика;

— Ливия;

— Республика Беларусь;

— Республика Зимбабве;

— Республика Ирак;

— Республика Либерия;

— Союз Мьянма (Бирма).

  1. Перечень стран, в отношении которых применяется система санкций и эмбарго OFAC <1>:
  2. ———————————

<1> Office For Foreign Assets Control — подразделение Министерства финансов США (U.S. Treasury), устанавливающее экономические и торговые санкции в отношении категории стран/юрисдикций/юридических и физических лиц, а также обеспечивающее контроль за исполнением гражданами и юридическими лицами, являющимися резидентами США, требований вышеуказанных санкций.

— Балканы (быв. Югославия);

— Демократическая Республика Конго;

— Исламская Республика Иран;

— Корейская Народно-Демократическая Республика;

— Ливанская Республика;

— Ливия;

— Республика Беларусь;

— Республика Зимбабве;

— Республика Ирак;

— Республика Кот д’Ивуар;

— Республика Куба;

— Республика Либерия;

— Республика Судан;

— Сирийская Арабская Республика;

— Сомалийская Республика;

— Союз Мьянма (Бирма).

Приложение 7

Государства (территории), в отношении которых применяются специальные экономические меры в соответствии с Федеральным законом от 30.12.2006 N 281-ФЗ «О специальных экономических мерах»

Наименование государства/территории Цифровой код страны <1> Нормативный акт, согласно которому применяются специальные экономические меры
Грузия 268 Указ Президента РФ от 16.01.2009 N 64с «О мерах по запрещению поставок Грузии продукции военного и двойного назначения» // СЗ РФ. 2009. N 3. Ст. 365
Исламская Республика Иран 364 Указ Президента РФ от 22.09.2010 N 1154 «О мерах по выполнению Резолюции Совета Безопасности ООН от 9 июня 2010 г. N 1929» // СЗ РФ. 2010. N 39. Ст. 4930;

Указ Президента РФ от 05.05.2008 N 682 «О мерах по выполнению Резолюции Совета Безопасности ООН от 3 марта 2008 г. N 1803» (в ред. от 21.02.2011) // СЗ РФ. 2008. N 19. Ст. 2114;

Указ Президента РФ от 28.11.2007 N 1593 «О мерах по выполнению Резолюций Совета Безопасности ООН от 23 декабря 2006 г. N 1737 и от 24 марта 2007 г. N 1747» (в ред. от 22.09.2010) // СЗ РФ. 2007. N 49. Ст. 6132

Корейская Народно-Демократическая Республика

 

408 Указ Президента РФ от 27.03.2010 N 381 «О мерах по выполнению Резолюции Совета Безопасности ООН от 12 июня 2009 г. N 1874» // СЗ РФ. 2010. N 13. Ст. 1456;

Указ Президента РФ от 27.05.2007 N 665 «О мерах по выполнению Резолюции Совета Безопасности ООН от 14 октября 2006 г. N 1718» (в ред. от 10.03.2009) // СЗ РФ. 2007. N 23. Ст. 2748

Демократическая республика Конго 180 Указ Президента РФ от 17.10.2008 N 1490 «О мерах в связи с принятием Резолюции Совета Безопасности ООН от 31 марта 2008 г. N 1807» // СЗ РФ. 2008. N 42. Ст. 4790;

Указ Президента РФ от 24.06.2005 N 720 «О мерах по выполнению Резолюции Совета Безопасности ООН от 18 апреля 2005 г. N 1596» (в ред. от 17.10.2008) // СЗ РФ. 2005. N 26. Ст. 2635 <2>;

Указ Президента РФ от 21.09.2003 N 1097 «О мерах по выполнению Резолюции Совета Безопасности ООН от 28 июля 2003 г. N 1493» (в ред. от 24.06.2005, с изм. от 17.10.2008) // СЗ РФ. 2003. N 39. Ст. 3740 <2>;

Указ Президента РФ от 25.08.2004 N 1115 «О мерах в связи с принятием Резолюции Совета Безопасности ООН от 27 июля 2004 г. N 1552» // СЗ РФ. 2004. N 35. Ст. 3615

Республика Либерия 430 Указ Президента РФ от 23.08.2010 N 1051 «О мерах по выполнению Резолюции Совета Безопасности ООН от 17 декабря 2009 г. N 1903» // СЗ РФ. 2010. N 35. Ст. 4526
Ливия 434 Указ Президента РФ от 06.05.2012 N 589 «О мерах по выполнению Резолюций Совета Безопасности ООН от 16 сентября 2011 г. N 2009 и от 27 октября 2011 г. N 2016» // СЗ РФ. 2012. N 19. Ст. 2330;

Указ Президента РФ от 12.08.2011 N 1092 «О мерах по выполнению Резолюции Совета Безопасности ООН от 17 марта 2011 г. N 1973» (с изм. от 06.05.2012) // СЗ РФ. 2011. N 33. Ст. 4926;

Указ Президента РФ от 09.03.2011 N 286 «О мерах по выполнению Резолюции Совета Безопасности ООН от 26 февраля 2011 г. N 1970» (с изм. от 06.05.2012) // СЗ РФ. 2011. N 11. Ст. 1515

Сомалийская Республика 706 Указ Президента РФ от 24.04.2010 N 516 «О мерах по выполнению Резолюции Совета Безопасности ООН от 20 ноября 2008 г. N 1844» // СЗ РФ. 2010. N 17. Ст. 2058;

Указ Президента РФ от 22.07.2010 N 933 «О мерах по выполнению Резолюции Совета Безопасности ООН от 23 декабря 2009 г. N 1907» // СЗ РФ. 2010. N 30. Ст. 4074

Государство Эритрея 232 Указ Президента РФ от 22.07.2010 N 933 «О мерах по выполнению Резолюции Совета Безопасности ООН от 23 декабря 2009 г. N 1907» // СЗ РФ. 2010. N 30. Ст. 4074.

———————————

<1> В соответствии с Общероссийским классификатором стран мира ОК (МК (ИСО 3166) 004-97) 025-2001;

<2> Издан до вступления в силу Федерального закона от 30.12.2006 N 281-ФЗ «О специальных экономических мерах» (дата вступления в силу: 10.01.2007).

Содержание

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован.

*

code